A.隱瞞或掩飾犯罪收益的真實來源和性質，使其在形式上合法化的行為。
B.凡隱匿或掩飾因犯罪行為所取得的財物的真實性質、來源、地點、流向及轉移，或協(xié)助任何與非法活動有關系之人規(guī)避法律應負責任者，均屬洗錢行為。
C.犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個賬戶向另一賬戶作支付和轉移，以掩蓋款項的真實來源和受益所有權關系，即為洗錢。
D.隱瞞或分散非法交易所得財產(chǎn)的真實面目和來源，轉讓或變動非法收益的所得權，包括通過電子轉賬進行的目的在于掩蓋非法來源使資金合法化的資金轉換。