A.客戶在銀行賬戶存款或結(jié)算量銳減,賬戶內(nèi)資金余額或結(jié)算量長期處于較低水平或下降狀態(tài) B.管理不規(guī)范,賬務(wù)混亂,關(guān)聯(lián)單位間賬務(wù)不清,存在隨意挪用資金和調(diào)整賬務(wù)行為 C.客戶通過會計作假、財務(wù)欺詐、非正常關(guān)聯(lián)交易等手段虛增收入和利潤,提供虛假財務(wù)報表 D.大額資產(chǎn)毀損而不能獲得賠償,或大額應(yīng)收款無法收回
A.主流媒體出現(xiàn)關(guān)于借款人或者擔(dān)保人的重大負(fù)面信息,上市公司發(fā)布預(yù)虧公告 B.客戶頻繁更換會計師事務(wù)所或法律顧問 C.企業(yè)(項目)資本金未按時到位或存在抽逃、變相抽逃資本金行為 D.會計(審計)師事務(wù)所出具有保留意見、否定意見、拒絕表示意見的審計報告
A.客戶營業(yè)執(zhí)照、貸款卡未年檢或年檢未通過 B.客戶準(zhǔn)備或正在進行兼并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大改制 C.被外管局、人民銀行、同業(yè)協(xié)會等權(quán)威機構(gòu)列入“黑名單”或被取消有關(guān)資格 D.客戶主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押、租賃