多項選擇題作為盡職調(diào)查檔案要妥善保管,形式可以為原件、復印件或影印件、電子檔案等,檔案應能夠反映業(yè)務整體情況和盡職調(diào)查過程,確保業(yè)務可追溯、可驗證。以下可以作為盡職調(diào)查檔案保存的內(nèi)容為:()

A.盡職調(diào)查要求中提到的合同、發(fā)票等業(yè)務背景資料
B.單證類業(yè)務的全套單據(jù)
C.企業(yè)信息查詢結果,制裁名單或負面消息名單的篩查結果,查詢船舶信息、航線信息的記錄
D.審批流轉(zhuǎn)記錄


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1.多項選擇題船舶服務貿(mào)易業(yè)務范圍?()

A.海運費
B.港口使用費
C.船舶保費
D.空運費

2.多項選擇題強化盡職調(diào)查的內(nèi)容包括不限于()

A.資金用途:是否合理,是否符合客戶經(jīng)營特點,與背景資料等是否匹配
B.交易相關方:交易表面相關方(收付款人、相關銀行等)、交易背景相關方(如合同簽訂方、發(fā)票顯示的相關方等)、運輸工具(船舶、船公司或承運人等,如有)。調(diào)查相關方是否涉及全面制裁國家或者制裁名單
C.交易標的:交易涉及的貨物或服務是否涉及禁運物項、貨物或服務的產(chǎn)地或者發(fā)生地是否涉及全面制裁國家地區(qū)或禁運國家和地區(qū)
D.交易對手股權或控制權:了解持有交易對手10%及以上股權或控制權的人員的名稱和國籍(注冊地),審核有關人員是否在制裁名單或者國籍(注冊地)是否涉及被制裁國家,并按有關要求處理。可以通過向代理行查詢、查詢外部數(shù)據(jù)庫、查詢公司網(wǎng)站、要求客戶提供其交易對手股東名稱和國籍清單等形式獲得有關信息。對于已通過各種形式開展盡職調(diào)查仍無法取得交易對手股東信息的,可以以高級管理人員的信息代替,包括董事長、總經(jīng)理或財務負責人等

3.多項選擇題終止業(yè)務關系的情形包括但不限于()

A.客戶被納入禁止提供金融服務類制裁名單或者被禁止提供金融服務類制裁名單上人員所控制(控股25%及以上或者通過其他形式實際控制)
B.客戶為A級控制措施類國家政府或人員、根據(jù)A級控制措施國家的法律成立、是A級控制國家政府或人員在我國的分支機構或者被A級控制措施國家的人員實際控制
C.我-行認為有必要終止業(yè)務關系的其他情形
D.客戶曾收到涉及伊朗因素的匯入?yún)R款

4.多項選擇題涉及相關國家的情形包括:()

A.業(yè)務表面涉及相關因素,包括客戶,交易對手,相關銀行,單證業(yè)務中的相關條款(包括信用證等業(yè)務中涉及到的貨物產(chǎn)地、港口等),以及報文中的各場次內(nèi)容等
B.是業(yè)務背景涉及相關因素,指的是業(yè)務表面雖然不涉及相關因素,但經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)實際業(yè)務背景涉及相關因素的,包括貨物原產(chǎn)地、最終用戶或?qū)嶋H受益人、起運地、中轉(zhuǎn)地、目的地等
C.業(yè)務表面涉及相關因素,包括客戶,交易對手,相關銀行,單證業(yè)務中的相關條款,其它內(nèi)容無需核對
D.是業(yè)務背景涉及相關因素,指的是業(yè)務表面雖然不涉及相關因素,但經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)實際業(yè)務背景涉及相關因素的,包括貨物原產(chǎn)地、最終用戶或?qū)嶋H受益人,其它內(nèi)容無需核對

5.多項選擇題關于批量轉(zhuǎn)外匯長期不動戶的說法正確的是:()

A.狀態(tài)正常且滿14個月未發(fā)生收付活動(結息、批量收費交易除外)的經(jīng)常項目外匯活期存款賬戶
B.狀態(tài)正常且滿26個月未發(fā)生收付活動(結息、批量收費交易除外)的資本項目外匯活期存款賬戶
C.對滿足批量轉(zhuǎn)外匯長期不動戶條件的賬戶,系統(tǒng)自動在賬戶層標注“不動”標識,并轉(zhuǎn)至對應“5125外匯長期不動戶”產(chǎn)品
D.生成對公長期不動戶報表(DEPM7070報表),同時生成利息回單

最新試題

甲、乙、丙三個車間共有員工232人,丙車間的員工數(shù)等于甲車間的員工數(shù)加乙車間員工數(shù)的1/5,也等于乙車間員工數(shù)加上甲車間員工數(shù)的40%,丙車間有員工()人。

題型:單項選擇題

會計檔案的保管期限分為永久和定期兩類。定期分行30年和10年。會計檔案的保管期限,從會計年度終了的第一天算起。

題型:判斷題

尾箱實行錢賬分管、雙人管庫、雙人運鈔、換人復核。

題型:判斷題

某小公司有15名員工,其中市場部6人、技術部6人、綜合部3人,從中任意選取3人,其中恰好有市場部、技術部、綜合部各1人的概率是()。

題型:單項選擇題

根據(jù)以下數(shù)字規(guī)律,空缺處應填入的是()。2、3、5、14、69、()。

題型:單項選擇題

BANCS是一個會計核算系統(tǒng),而不是交易處理系統(tǒng)。

題型:判斷題

污水處理廠的某一水池有兩個水管,分別為進、出水管,單開進水管12分鐘可將空池放滿;單開出水管,20分鐘可將滿池水放空。如果現(xiàn)兩管齊開,()分鐘可將空池裝滿水。

題型:單項選擇題

一輛大型客車從甲城到乙城需8小時,一輛轎車從乙城到甲城需6小時,客車開了2小時后,轎車出發(fā),轎車出發(fā)后()小時兩車才能相遇。

題型:單項選擇題

核算碼是會計科目的細化,是本-行會計核算的基礎。核算碼原則上按業(yè)務種類和資金性質(zhì)設定,通常一種業(yè)務對應一個核算碼。

題型:判斷題

某商場用38萬元購進40個A 商品和30個B 商品進行銷售,銷售A 時加價20%,銷售B 時加價15%,全部售出后獲利6.7萬元,A 的售價是()元。

題型:單項選擇題