A.日
B.月
C.半年
D.年
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A.全面性
B.準(zhǔn)確性
C.及時性
D.客觀性
A.基金管理公司
B.基金托管人
C.基金份額持有者
D.中國證監(jiān)會
A.會計(jì)主體
B.會計(jì)要素
C.會計(jì)客體
D.會計(jì)準(zhǔn)則
A.持有至到期投資
B.以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益
C.貸款和應(yīng)收款項(xiàng)
D.可供出售的金融資產(chǎn)
A.10%
B.5%
C.1.5%
D.0.25%
最新試題
基金運(yùn)作費(fèi)如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第五位的,應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益。()
基金會計(jì)核算的內(nèi)容主要包括()。
為準(zhǔn)確、及時進(jìn)行基金估值和份額凈值計(jì)價,基金管理公司應(yīng)()。
QDII的投資管理和運(yùn)作目前仍在試行中。()
基金管理公司和托管銀行可以將基金估值、計(jì)算基金份額凈值及相關(guān)復(fù)核工作交由基金估值工作小組,從而免除估值責(zé)任。()
基金估值的要求有()。
衍生品的估值可以參照國際會計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行。()
下列可以從基金財產(chǎn)中列支的費(fèi)用有()。
因持有股票而享有的配股權(quán),其估值辦法是,從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止,()。
通過對基金收入來源的分析,尤其是通過基金間收入來源結(jié)構(gòu)的比較分析,可以更為深入地了解該基金具體投資狀況。()