問答題

【案例分析題】A公司是一家上市公司,于2010年5月6日由B企業(yè)、C企業(yè)等6家企業(yè)作為發(fā)起人共同以發(fā)起設(shè)立方式成立,2013年8月9日,A公司獲準(zhǔn)發(fā)行5000萬股社會(huì)公眾股,并于同年10月10日在證券交易所上市。2014年3月,中國(guó)證監(jiān)會(huì)在對(duì)A公司進(jìn)行例行檢查中,發(fā)現(xiàn)以下事實(shí):(1)2013年3月5日,B企業(yè)將所持A公司的全部股份轉(zhuǎn)讓給了D公司,直到同年3月15日,D公司未向A公司報(bào)告。(2)2013年4月6日,A公司董事會(huì)召開會(huì)議,通過了擬發(fā)行公司債券的方案和召開臨時(shí)股東大會(huì)審議發(fā)行公司債券方案的決議。(3)A公司上市后,股東大會(huì)選舉決定由李某擔(dān)任上市公司的獨(dú)立董事。已知,李某為A公司前十名股東中的自然人股東董某的妻子的弟弟。(4)李某在擔(dān)任獨(dú)立董事期間,獨(dú)立為A公司聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)。(5)A公司在2014年1月公開發(fā)行優(yōu)先股,賈某為優(yōu)先股股東之一,其出席了在2014年2月28日召開的關(guān)于修改公司章程中關(guān)于優(yōu)先股利潤(rùn)分配的股東大會(huì),并行使了表決權(quán)。要求:根據(jù)以上事實(shí)并結(jié)合法律規(guī)定,回答下列問題:(1)B企業(yè)轉(zhuǎn)讓A公司股份的行為是否符合法律規(guī)定?說明理由。(2)A公司董事會(huì)決議是否符合法律規(guī)定?說明理由。(3)李某是否可以擔(dān)任A公司的獨(dú)立董事?說明理由。(4)李某獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)的做法是否符合規(guī)定?說明理由。(5)A公司是否可以公開發(fā)行優(yōu)先股?說明理由。(6)賈某是否有權(quán)出席2014年2月28日的股東大會(huì)并行使表決權(quán)?說明理由。

答案: (1)B企業(yè)轉(zhuǎn)讓A公司股份的行為符合法律規(guī)定。根據(jù)《公司法》的規(guī)定,股份有限公司的發(fā)起人持有本公司的股份,自公司成立之日...
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【案例分析題】甲、乙、丙、丁、戊擬發(fā)起設(shè)立A股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱A公司),初步擬訂的公司章程包括以下內(nèi)容:①注冊(cè)資本2000萬元,其中甲、乙共以貨幣600萬元出資;丙以實(shí)物作價(jià)出資,經(jīng)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估為800萬元;丁以其專利技術(shù)出資,作價(jià)600萬元。②A公司不設(shè)董事會(huì),由甲任執(zhí)行董事;乙擔(dān)任經(jīng)理;公司不設(shè)監(jiān)事會(huì),由乙兼任公司的監(jiān)事。③股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開1次年會(huì)。股東大會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集,董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)的,經(jīng)理應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)召集和主持。A公司成立后經(jīng)營(yíng)順利,迅速發(fā)展,于2010年6月發(fā)行股票并上市交易。2011年一季度發(fā)生下列事項(xiàng):(1)A公司召開董事會(huì),通過以下決議:①根據(jù)經(jīng)理丙的提名解聘財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人甲。②決定發(fā)行公司債券,責(zé)成董事乙準(zhǔn)備有關(guān)發(fā)行文件報(bào)送有關(guān)部門審批。③增選戊為公司董事,1年前戊曾因挪用公司財(cái)產(chǎn)被判刑6個(gè)月。(2)該公司注冊(cè)資本15000萬元人民幣,2010年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)為20000萬元人民幣。公司自成立以來沒有發(fā)生虧損,已提取法定公積金累計(jì)額為8000萬元,A公司決定2011年不再提取法定公積金。且動(dòng)用稅后利潤(rùn)3000萬元和計(jì)入資本公積金的發(fā)行股票溢價(jià)收入1000萬元,收購(gòu)本公司股份1200萬股,并擬于1年后獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工。要求:根據(jù)以上事實(shí)并結(jié)合法律規(guī)定,回答下列問題:(1)A公司的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置是否符合規(guī)定?說明理由。(2)股東大會(huì)會(huì)議召集制度是否符合規(guī)定?說明理由。(3)A公司董事會(huì)通過的3項(xiàng)決議是否符合規(guī)定?說明理由。(4)A公司不提取法定公積金的做法是否符合規(guī)定?說明理由。(5)A公司收購(gòu)本公司股份的做法是否符合規(guī)定?說明理由。(6)若A公司決定進(jìn)行利潤(rùn)分配,則股東之間如何分配?

答案: (1)公司的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,股份有限公司必須設(shè)立董事會(huì)和監(jiān)事會(huì),而且公司的經(jīng)理不能兼任公司的監(jiān)事。所以...
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【案例分析題】

A股份有限公司為一家于2011年1月在上海證券交易所上市交易的上市公司(以下簡(jiǎn)稱"A公司"),其實(shí)收股本為人民幣12000萬元,均為普通股,每股票面金額為1元,董事會(huì)由7名董事組成。2014年2月,中國(guó)證監(jiān)會(huì)在對(duì)A公司進(jìn)行的例行檢查中發(fā)現(xiàn)如下事實(shí)。
(1)A公司于2013年3月18日召開了2012年度股東大會(huì),在該次股東大會(huì)上審議通過了A公司對(duì)控股股東B公司向C銀行借款提供擔(dān)保的決議。經(jīng)查:在股東大會(huì)進(jìn)行該項(xiàng)表決時(shí)B公司未參與表決,該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的52.4%獲得通過。(注:擔(dān)保金額未超過資產(chǎn)總額30%)
(2)A公司因原材料成本大幅上漲,造成2013年度虧損560萬元,股東大會(huì)決議以360萬元的法定公積金和200萬元的資本公積金彌補(bǔ)虧損。
(3)A公司原董事會(huì)秘書甲因個(gè)人原因于2013年2月辭職離任,A公司未將該事項(xiàng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所報(bào)送報(bào)告,也未予公告。經(jīng)查,甲于2013年7月轉(zhuǎn)讓了其所持A公司股份的20%。
(4)A公司總經(jīng)理乙違反公司章程的規(guī)定,擅自決定將公司200萬元的資金借貸給其親屬投資開發(fā)房地產(chǎn)項(xiàng)目,獲得好處費(fèi)20萬元,后由于房地產(chǎn)市場(chǎng)行情劇變,該筆借款至今無法收回,給A公司造成了損失。經(jīng)查,連續(xù)180日以上合計(jì)持有A公司普通股1.88%股份的26位股東,于2013年4月聯(lián)名書面請(qǐng)求A公司股東大會(huì)就此向人民法院提起訴訟,要求乙承擔(dān)賠償責(zé)任,但A公司股東大會(huì)除將乙所得的20萬元好處費(fèi)收歸公司所有外,未就要求乙賠償事項(xiàng)向人民法院提起訴訟。A公司的上述26位股東為了公司的利益,于2013年7月以自己的名義直接向人民法院提起了訴訟。
(5)2014年1月,A公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)發(fā)行優(yōu)先股6100萬份,共籌集資金24400萬元,已知2013年A公司經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)是50000萬元,A公司自2011年1月上市以后未發(fā)行新股。
要求:根據(jù)《公司法》和相關(guān)的法規(guī)、規(guī)章,分析回答下列問題。
(1)根據(jù)本題(1)所述事實(shí),說明A公司股東大會(huì)做出的對(duì)B公司提供擔(dān)保的決議是否合法?并說明理由。
(2)根據(jù)本題(2)所述事實(shí),說明A公司股東大會(huì)彌補(bǔ)虧損的決議是否符合規(guī)定?并說明理由。
(3)根據(jù)本題(3)所述事實(shí),說明A公司未就董事會(huì)秘書甲離任事項(xiàng)向有關(guān)部門報(bào)告和公告,以及轉(zhuǎn)讓其所持公司股份的做法是否符合規(guī)定?并說明理由。
(4)根據(jù)本題(4)所述事實(shí),分析說明乙所得的好處費(fèi)是否應(yīng)歸A公司所有?人民法院是否會(huì)受理A公司26位股東的訴訟?并分別說明理由。
(5)根據(jù)本題(5)所述事實(shí),分析說明發(fā)行優(yōu)先股的數(shù)量和籌集資金是否符合法律規(guī)定?并說明理由。

答案: (1)A公司股東大會(huì)作出的對(duì)B公司提供擔(dān)保的決議合法。根據(jù)規(guī)定,公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的,必須經(jīng)股東會(huì)或股...
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