A、流程步驟 B、組織架構(gòu) C、控制措施 D、責(zé)任崗位 E、信息系統(tǒng)
A、實(shí)現(xiàn)橫向協(xié)同、縱向貫通B、集中體現(xiàn)各級(jí)單位管控要求 C、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向,確定業(yè)務(wù)關(guān)鍵控制環(huán)節(jié) D、與實(shí)際業(yè)務(wù)操作保持一致 E、內(nèi)部控制牽頭部門主導(dǎo)建設(shè),業(yè)務(wù)部門做好配合
A、組織架構(gòu)扁平化 B、業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化 C、內(nèi)控責(zé)任崗位化 D、控制手段信息化 E、監(jiān)督評(píng)價(jià)常態(tài)化