某企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年11月發(fā)生固定資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)如下：
（1）1日，對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行改造，該倉(cāng)庫(kù)賬面價(jià)值700萬元（包括不單獨(dú)計(jì)價(jià)的制冷系統(tǒng)賬面價(jià)值9萬元），其中：倉(cāng)庫(kù)原值900萬元，累計(jì)折舊200萬元（包含本月折舊5萬元）。改造中拆除舊的制冷系統(tǒng)，該系統(tǒng)報(bào)廢且無殘值收人，同時(shí)更換新的制冷系統(tǒng)一套，購(gòu)買價(jià)款80萬元、增值稅稅額10.4萬元；發(fā)生安裝費(fèi)2萬元、增值稅0.18萬元。上述全部款項(xiàng)已付，并取得可抵扣的增值稅專用發(fā)票。
（2）11日，以銀行存款支付與倉(cāng)庫(kù)改造相關(guān)的其他支出29萬元，取得增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為3.77萬元。
（3）26日，倉(cāng)庫(kù)改造完工達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，預(yù)計(jì)尚可使用年限20年，預(yù)計(jì)凈殘值10萬元，采用年限平均法計(jì)提折舊。
要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。（答案中的金額單位用萬元表示）

某企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年11月發(fā)生固定資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)如下：
（1）1日，對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行改造，該倉(cāng)庫(kù)賬面價(jià)值700萬元（包括不單獨(dú)計(jì)價(jià)的制冷系統(tǒng)賬面價(jià)值9萬元），其中：倉(cāng)庫(kù)原值900萬元，累計(jì)折舊200萬元（包含本月折舊5萬元）。改造中拆除舊的制冷系統(tǒng)，該系統(tǒng)報(bào)廢且無殘值收人，同時(shí)更換新的制冷系統(tǒng)一套，購(gòu)買價(jià)款80萬元、增值稅稅額10.4萬元；發(fā)生安裝費(fèi)2萬元、增值稅0.18萬元。上述全部款項(xiàng)已付，并取得可抵扣的增值稅專用發(fā)票。
（2）11日，以銀行存款支付與倉(cāng)庫(kù)改造相關(guān)的其他支出29萬元，取得增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為3.77萬元。
（3）26日，倉(cāng)庫(kù)改造完工達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，預(yù)計(jì)尚可使用年限20年，預(yù)計(jì)凈殘值10萬元，采用年限平均法計(jì)提折舊。
要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。（答案中的金額單位用萬元表示）

甲公司為增值稅一般納稅人，采用表結(jié)法結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，適用的所得稅稅率為25%。2019年相關(guān)業(yè)務(wù)資料如下：
（1）年初未分配利潤(rùn)為0。全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)127萬元，取得營(yíng)業(yè)外收入20萬元，發(fā)生營(yíng)業(yè)外支出4萬元。
（2）經(jīng)查，按稅法規(guī)定需調(diào)整的納稅事項(xiàng)有：職工福利費(fèi)開支超過準(zhǔn)予扣除標(biāo)準(zhǔn)的金額為1.2萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)超過準(zhǔn)予扣除標(biāo)準(zhǔn)的金額為0.8萬元；營(yíng)業(yè)外支出中有1萬元為稅收滯納金，投資收益中有2萬元為本年實(shí)現(xiàn)的國(guó)債利息收入；其他應(yīng)調(diào)減的應(yīng)納稅所得額為8萬元。
（3）與所得稅費(fèi)用相關(guān)的遞延所得稅資料：遞延所得稅負(fù)債年初數(shù)為2萬元，年末數(shù)為3萬元；遞延所得稅資產(chǎn)年初數(shù)為2萬元，年末數(shù)為1萬元。
要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。（答案中的金額單位用萬元表示）

甲公司為增值稅一般納稅人，采用表結(jié)法結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，適用的所得稅稅率為25%。2019年相關(guān)業(yè)務(wù)資料如下：
（1）年初未分配利潤(rùn)為0。全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)127萬元，取得營(yíng)業(yè)外收入20萬元，發(fā)生營(yíng)業(yè)外支出4萬元。
（2）經(jīng)查，按稅法規(guī)定需調(diào)整的納稅事項(xiàng)有：職工福利費(fèi)開支超過準(zhǔn)予扣除標(biāo)準(zhǔn)的金額為1.2萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)超過準(zhǔn)予扣除標(biāo)準(zhǔn)的金額為0.8萬元；營(yíng)業(yè)外支出中有1萬元為稅收滯納金，投資收益中有2萬元為本年實(shí)現(xiàn)的國(guó)債利息收入；其他應(yīng)調(diào)減的應(yīng)納稅所得額為8萬元。
（3）與所得稅費(fèi)用相關(guān)的遞延所得稅資料：遞延所得稅負(fù)債年初數(shù)為2萬元，年末數(shù)為3萬元；遞延所得稅資產(chǎn)年初數(shù)為2萬元，年末數(shù)為1萬元。
要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。（答案中的金額單位用萬元表示）

甲公司為增值稅一般納稅人，采用表結(jié)法結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，適用的所得稅稅率為25%。2019年相關(guān)業(yè)務(wù)資料如下：
（1）年初未分配利潤(rùn)為0。全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)127萬元，取得營(yíng)業(yè)外收入20萬元，發(fā)生營(yíng)業(yè)外支出4萬元。
（2）經(jīng)查，按稅法規(guī)定需調(diào)整的納稅事項(xiàng)有：職工福利費(fèi)開支超過準(zhǔn)予扣除標(biāo)準(zhǔn)的金額為1.2萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)超過準(zhǔn)予扣除標(biāo)準(zhǔn)的金額為0.8萬元；營(yíng)業(yè)外支出中有1萬元為稅收滯納金，投資收益中有2萬元為本年實(shí)現(xiàn)的國(guó)債利息收入；其他應(yīng)調(diào)減的應(yīng)納稅所得額為8萬元。
（3）與所得稅費(fèi)用相關(guān)的遞延所得稅資料：遞延所得稅負(fù)債年初數(shù)為2萬元，年末數(shù)為3萬元；遞延所得稅資產(chǎn)年初數(shù)為2萬元，年末數(shù)為1萬元。
要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。（答案中的金額單位用萬元表示）