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某跨國公司境外美元融資成本為1.8%,境內(nèi)人民幣融資成本為2.3%,一年期美元/人民幣掉期為-140,即期匯率為7,則采用境內(nèi)融資更為劃算。
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發(fā)行浮動利率債券的客戶在利率下行時,可以選擇收取浮動支付固定的利率互換來減少損失。
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利率期貨、利率期權(quán)和利率互換都屬于利率衍生工具。
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