多項選擇題某駕校自2015年7月3日至今,在中國銀行開立對公單位各項經(jīng)營資金來往多數(shù)發(fā)生于其單位出納趙某的借記卡上,趙某幾乎每周五下午將單位各類營業(yè)款項(包括考官餐費、培訓(xùn)費、規(guī)費、復(fù)試費、書費、場地費等等)存入自己的借記卡中,然后再轉(zhuǎn)入萬某、萬某來(萬某的父親)、安某(萬某的母親)、李某(萬某的表妹,駕校的業(yè)務(wù)主管)等人的借記卡中,該對公單位開戶至今交易717筆,金額為1761.8萬元,在中國銀行扣繳稅款76.3萬,出納趙某交易554筆,金額為2256.32萬元,李某交易886筆,金額為3261.35萬元。下列選項中,哪一項說明了上述案例疑點()

A.根據(jù)《中華人民共和國營業(yè)稅暫行條例》的規(guī)定,駕校培訓(xùn)按“文化體育”3%的稅率計算繳納營業(yè)稅,按對企業(yè)所得繳稅,企業(yè)所得稅按25%征收,客戶多數(shù)經(jīng)營資金通過旗下員工趙某、李某個人賬戶劃轉(zhuǎn),存在明顯的公司資金通過個人賬戶轉(zhuǎn)移資金
B.公轉(zhuǎn)私資金遠(yuǎn)多于公司賬戶資金周轉(zhuǎn),該客戶旗下員工頻繁收取單位經(jīng)營資金,通過取現(xiàn)或是轉(zhuǎn)給法人、法人親屬的形式將單位經(jīng)營資金轉(zhuǎn)入個人賬戶,與正常單位賬戶使用形態(tài)不符
C.客戶旗下員工重復(fù)交易過多,如客戶李某與趙某二人之間相互劃轉(zhuǎn)資金占整體交易資金量的比重較大,且與單位劃轉(zhuǎn)資金較少
D.客戶李某及趙某個人賬戶資金進(jìn)出頻繁,資金量遠(yuǎn)大于個人日常使用情況,進(jìn)出資金額基本一致,分析認(rèn)為賬戶主要用于過渡資金,而非正常的個人結(jié)算之用??蛻艏捌潢P(guān)聯(lián)個人整體交易規(guī)模高達(dá)七千多萬元,經(jīng)營規(guī)模較大,但整體經(jīng)營大額扣劃稅支出較少,與其經(jīng)營狀況不匹配


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1.多項選擇題關(guān)于離職人員風(fēng)險,以下表述正確的是:()

A.試用期內(nèi)員工的辭職提前通知期為三日;其他員工為三十日
B.員工辭職違反與我-行簽訂的培訓(xùn)協(xié)議中服務(wù)期約定的,應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任,向我-行支付違約金
C.各級用人機(jī)構(gòu)單方解除員工勞動合同的,應(yīng)當(dāng)在辭退員工后及時將理由通知本級工會
D.員工離行后,被發(fā)現(xiàn)在我-行工作期間嚴(yán)重違規(guī)且情節(jié)嚴(yán)重的,仍應(yīng)按我-行違規(guī)違紀(jì)處理相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任

2.多項選擇題營業(yè)網(wǎng)點對調(diào)入的現(xiàn)金以及金庫管庫員收到上繳的現(xiàn)金都必須在()條件下進(jìn)行開包清點、核對。

A.監(jiān)控條件下
B.事中監(jiān)督條件下單人
C.監(jiān)控條件下雙人
D.指定區(qū)域且監(jiān)控有效范圍內(nèi)雙人

3.多項選擇題下列描述符合關(guān)于“加強(qiáng)風(fēng)險提示和宣傳引導(dǎo)”工作要求的是()

A.各營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)按照我-行要求,通過電子顯示屏、傳媒電視等滾動提示,或在營業(yè)場所醒目位置張貼“風(fēng)險提示書”等形式,告知客戶購買金融產(chǎn)品有風(fēng)險、私售產(chǎn)品的主要表現(xiàn)形式和危害,以及冒充銀行人員代辦業(yè)務(wù)事件的防范要點與識別特征,提高客戶自我保護(hù)意識
B.各營業(yè)網(wǎng)點在客戶辦理開戶、開網(wǎng)銀、基金、理財、外匯、銀行卡、匯款等業(yè)務(wù)時,應(yīng)以閱簽或抄寫風(fēng)險提示等方式,向客戶真實、準(zhǔn)確、完整揭示其開辦產(chǎn)品的風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任,不得隱瞞風(fēng)險,不得誤導(dǎo)消費者,確保其風(fēng)險知情權(quán)
C.規(guī)范銀行卡產(chǎn)品營銷行為,充分披露活動細(xì)則、增值服務(wù)、費用收取等重點信息,確??蛻粲行еぁT阢y行卡進(jìn)件審批、額度調(diào)整、卡片止付等重要服務(wù)環(huán)節(jié)主動告知客戶
D.不得未經(jīng)許可私自張貼產(chǎn)品宣傳或風(fēng)險提示。提醒公眾警惕高息誘惑、資金掮客、他人代辦、附加承諾、信息泄露等,提高公眾風(fēng)險防范和依法維權(quán)意識

5.多項選擇題STS系統(tǒng)手工利息調(diào)整業(yè)務(wù)需提供的審批資料包括以下哪些?()

A.存款利息調(diào)整申請書
B.客戶存款賬戶原始信息資料
C.存款利息調(diào)整業(yè)務(wù)說明/計息清單
D.業(yè)務(wù)背景支持材料:如存款協(xié)議書,超權(quán)限利率批復(fù)等

最新試題

CGL是指所有的會計科目(即核算碼)。

題型:判斷題

按照發(fā)生錯款的原因,現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)錯款可分為:()

題型:多項選擇題

某建設(shè)單位需要在61天內(nèi)修完一條917米的路,由甲、乙兩個工程隊可供選擇,甲隊每天可以修17米,工程費是3400元,乙隊每天可以修15米,工程費是2250元,要完成這條路最少需要花費()元。

題型:單項選擇題

BANCS基于全行僅有一個會計主體的基礎(chǔ)上,按流水號,以貨幣為單位,分表內(nèi)外進(jìn)行會計試算平衡校驗;而總賬是以機(jī)構(gòu)為單位進(jìn)行會計試算平衡。

題型:判斷題

甲在計算9個整數(shù)的平均數(shù)時,得到的結(jié)果是40.87(按四舍五入保留兩位小數(shù)),老師說,最后一個數(shù)字錯了,正確的最后一位數(shù)字應(yīng)該是()。

題型:單項選擇題

根據(jù)以下數(shù)字規(guī)律,空缺處應(yīng)填入的是()。1、3、7、15、31、()。

題型:單項選擇題

根據(jù)以下數(shù)字的規(guī)律,空缺處應(yīng)填入的是()。4、8、9、27、16、64、()。

題型:單項選擇題

會計檔案的保管期限分為永久和定期兩類。定期分行30年和10年。會計檔案的保管期限,從會計年度終了的第一天算起。

題型:判斷題

某車計劃以速度v 從甲地開往乙地,t 小時后可以到達(dá),如果速度提高50%,可以節(jié)約半個小時,如果以原速行駛50公里后,速度降低20%,則比原計劃晚到12分鐘,甲乙兩地之間的距離是()公里。

題型:單項選擇題

根據(jù)以下數(shù)字的規(guī)律,空缺處應(yīng)填入的是()。1、3/4、1/3、5/48、()。

題型:單項選擇題