單項(xiàng)選擇題某企業(yè)采用隨機(jī)模式對現(xiàn)金持有量進(jìn)行控制，當(dāng)現(xiàn)金持有量達(dá)到上限時，企業(yè)要投資10萬元于有價證券，企業(yè)認(rèn)為無論何時其現(xiàn)金余額均不能低于2萬元。若企業(yè)目前的現(xiàn)金余額為17萬元，則需要投資有價證券（）萬元。

A.5
B.7
C.10
D.15


您可能感興趣的試卷

你可能感興趣的試題

1.單項(xiàng)選擇題在確定最佳現(xiàn)金持有量時，成本分析模式、存貨模式和隨機(jī)模式均需考慮的因素是（）。

A.持有現(xiàn)金的機(jī)會成本
B.交易成本
C.現(xiàn)金短缺成本
D.現(xiàn)金管理費(fèi)用

2.單項(xiàng)選擇題企業(yè)為了使其持有的交易性現(xiàn)金余額降到最低，可采取（）。

A.力爭現(xiàn)金流量同步
B.使用現(xiàn)金浮游量
C.加速收款
D.推遲應(yīng)付賬款的支付

3.單項(xiàng)選擇題應(yīng)收賬款賒銷效果的好壞，依賴于企業(yè)的信用政策。公司在對是否改變信用政策進(jìn)行決策時，不考慮的因素是（）。

A.等風(fēng)險投資的最低報酬率
B.產(chǎn)品變動成本率
C.應(yīng)收賬款壞賬損失率
D.公司的所得稅稅率

5.單項(xiàng)選擇題下列關(guān)于現(xiàn)金最優(yōu)返回線的表述中，正確的是（）。

A.現(xiàn)金最優(yōu)返回線的確定與企業(yè)可接受的最低現(xiàn)金持有量正相關(guān)，與最高現(xiàn)金持有量負(fù)相關(guān)
B.有價證券日利息率增加，會導(dǎo)致現(xiàn)金最優(yōu)返回線上升
C.有價證券的每次固定轉(zhuǎn)換成本上升，會導(dǎo)致現(xiàn)金最優(yōu)返回線上升
D.當(dāng)現(xiàn)金的持有量高于或低于現(xiàn)金最優(yōu)返回線時，應(yīng)立即購入或出售有價證券

最新試題

為了提高現(xiàn)金使用效率，企業(yè)應(yīng)當(dāng)（）。

題型：多項(xiàng)選擇題

若無論經(jīng)營淡季或旺季企業(yè)的股東權(quán)益、長期負(fù)債和自發(fā)性負(fù)債的籌資額始終保持為1300萬元，其余靠短期借款調(diào)節(jié)余缺，請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運(yùn)資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率。

題型：問答題

下列關(guān)于適中型營運(yùn)資本籌資策略的說法中，不正確的有（）。

題型：多項(xiàng)選擇題

信用的“5C”系統(tǒng)中，能力指顧客的償債能力，對其能力（Capacity）的考查主要應(yīng)分析的財務(wù)比率有（）。

題型：多項(xiàng)選擇題

在應(yīng)收賬款商業(yè)信用管理中，信用期間、現(xiàn)金折扣的決策應(yīng)考慮的因素有（）。

題型：多項(xiàng)選擇題

關(guān)于營運(yùn)資本策略，下列表述中正確的有（）。

題型：多項(xiàng)選擇題

使用成本分析模式確定現(xiàn)金持有規(guī)模時，在最佳現(xiàn)金持有量下，現(xiàn)金的（）。

題型：單項(xiàng)選擇題

計算最佳有價證券交易間隔期。

題型：問答題

計算改變信用政策增加的稅前損益，并回答E公司是否應(yīng)推出該現(xiàn)金折扣政策。

題型：問答題

甲公司目前有一個好的投資機(jī)會，急需資金1000萬元，該公司財務(wù)經(jīng)理通過與幾家銀行進(jìn)行洽談，初步擬定了三個備選借款方案。三個方案的借款本金均為1000萬元，借款期限均為五年，具體還款方式如下：方案一：采取定期支付利息，到期一次性償還本金的還款方式，每半年末支付一次利息，每次支付利息40萬元。方案二：采取等額償還本息的還款方式，每年年末償還本息一次，每次還款額為250萬元。方案三：采取定期支付利息，到期一次性償還本金的還款方式，每年年末支付一次利息，每次支付利息80萬元。此外，銀行要求甲公司按照借款本金的10％保持補(bǔ)償性余額，對該部分補(bǔ)償性余額，銀行按照3％的銀行存款利率每年年末支付企業(yè)存款利息。計算三種借款方案的有效年利率。如果僅從資本成本的角度分析，甲公司應(yīng)當(dāng)選擇哪個借款方案？

題型：問答題