A.由于市場交易價格變化多端,因此不宜采用市場價進行估值
B.對于交易活躍的證券,一般采用交易價格作為其公允價值
C.對于流動性差的證券,需要更為詳細的估值規(guī)則來規(guī)范估值行為
D.對于缺乏流動性的資產(chǎn),可以委托第三方進行估值
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A.證券和衍生工具交易核算
B.基金持股結(jié)構(gòu)核算
C.利息和溢價核算
D.估值核算
A.基金的收入結(jié)構(gòu)
B.基金的盈利能力
C.基金的持股時間
D.基金的持倉結(jié)構(gòu)
A.《中華人民共和國證券投資基金法》
B.《基金合同的內(nèi)容與格式》
C.《關(guān)于進一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》
D.《證券投資基金管理公司管理辦法》
A.基金持倉股本規(guī)模分析
B.持倉集中度分析
C.基金份額變動分析
D.基金持倉成長性分析
A.基金估值偏高對基金份額申購者有利
B.基金估值偏低對基金份額贖回者有利
C.基金估值高低不涉及投資者的切身利益
D.基金估值錯誤會造成原有投資者份額凈值的稀釋或者濃縮
最新試題
下列各項中()不屬于基金投資風(fēng)格的分析。
()按基金合同規(guī)定的估值方法、時間、程序?qū)鸸芾砣说挠嬎憬Y(jié)果進行復(fù)核,復(fù)核無誤后簽章返回給基金管理人,由基金管理人對外公布,并由基金注冊登記機構(gòu)根據(jù)確認的基金份額凈值計算申購、贖回數(shù)額。
假設(shè)某基金的托管費率為0.25%,2016年3月1日的資產(chǎn)凈值為36.6億元,則該基金的托管人在2016年3月2日計提的托管費是()。
下列說法不正確的是()。
()是基金估值的第一責(zé)任主體。
基金的會計核算對象不包括()。
為準(zhǔn)確、及時進行基金估值和份額凈值計價,()應(yīng)該制定基金估值和份額凈值計價的業(yè)務(wù)管理制度,明確基金估值的原則和程序。
下列各項關(guān)于基金份額凈值的用途描述錯誤的是()。
下列各項中()是基金會計核算的主體。
下列各項中不屬于基金會計核算的主要內(nèi)容的是()。