A.項(xiàng)目小組組長(zhǎng)根據(jù)內(nèi)審過程中編寫的工作底稿，審核匯總形成“內(nèi)審事實(shí)確認(rèn)書”
B.被審計(jì)部門對(duì)“內(nèi)審事實(shí)確認(rèn)書”的內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn)，提出確認(rèn)意見并簽章，如有異議，被審計(jì)部門可說明情況，并附上相關(guān)證據(jù)
C.主審人根據(jù)“內(nèi)審事實(shí)確認(rèn)書”和參考被審計(jì)部門的確認(rèn)意見，匯總形成“內(nèi)審初步意見”
D.與被審計(jì)單位召開會(huì)議交換意見。