2006年5月，人行肇慶中支在對肇慶市郵政儲匯局反洗錢現(xiàn)場檢查過程中，發(fā)現(xiàn)一些銀行客戶帳戶存在可疑交易情況，并及時移交肇慶市公安局，聯(lián)合組成了“8.17“專案行動小組。一舉搗毀了利用香港六合彩和足球賽進行網(wǎng)絡(luò)賭博的犯罪團伙，涉案金額高達2億多元。
從可疑交易記錄及破獲案件秘獲取的證據(jù)來看，犯罪嫌疑人為逃避打擊，頻繁開戶和銷戶，大量銀行賬戶使用期普遍在兩個月左右，最長不超過一年。例如，犯罪嫌疑人劉××在某行開立5個賬戶，已注銷的4個賬戶使用期限為1-3個月，最長的也不足1年。并且賬戶銷戶前短期內(nèi)發(fā)生大量支付交易，劉××已銷戶的上述4個賬戶中，3個賬戶均在銷戶前10天發(fā)生大量支付交易，共發(fā)生交易筆數(shù)90筆，金額達624.93萬元。
犯罪嫌疑人梁××等在省內(nèi)外不同地區(qū)設(shè)立了活動窩點，采取變換交易地點、跨地區(qū)作案的手段，利用銀行提供的資金匯劃便利服務，采取異地存入現(xiàn)金，本地提取現(xiàn)金的辦法，逃避監(jiān)管和偵查，給打擊工作制造障礙。其中，肇慶和廣州兩地是犯罪嫌疑人活動窩點的主要集中地，由于肇慶市地處山區(qū)，經(jīng)濟欠發(fā)達，單筆大數(shù)額交易晚引起監(jiān)管部門的注意，而在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，金融機構(gòu)大數(shù)額現(xiàn)金的進出不易引起監(jiān)管部門的注意，犯罪嫌疑人充分認識到了這一點，在廣州以及珠三角其他發(fā)達城市開設(shè)大量銀行賬戶，相互間進行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。其中大數(shù)額的資金交易主要集中在發(fā)達地區(qū)的銀行開立的賬戶之間，而當這些賬戶和在肇慶本地開立的銀行賬戶之間發(fā)生交易時，則化整為零，以此逃避反洗錢部門的監(jiān)管。
以犯罪嫌疑人劉××操作的手法為例，2005年其賬戶存、取交易共534筆，金額2380.47萬元，取款以劉××自辦為主，存款則以他人代辦為主。根據(jù)銀行留存的劉××賬戶交易憑證，發(fā)現(xiàn)166筆取款的經(jīng)辦人均為劉××，而162筆存款中有130筆為他人代存或轉(zhuǎn)存。其中現(xiàn)金交易469筆，金額2008.55萬元，占全年交易總額的84.38%。從劉××名下賬戶存、取款憑證上登記的身份證看，涉嫌“地下博彩小莊”交易的人員主要以中青年為主。
簡述從肇慶市打擊地下博彩業(yè)得到的啟示

劉招華在桂林基本情況 從公安部門了解到，大毒梟劉招華聰明狡猾、能言善辯，具有超常的反偵查能力，靠著這些“本事”，劉招華以投資者身份在桂林“風光”了近五年，幾乎成就了他重新制毒并洗錢的三大步罪惡計劃。
第一步，隱藏真實身份。2000年，劉招華潛入桂林后，首先想到的是改名換姓。經(jīng)過周密計劃，他把目標鎖定在桂林全州縣龍水鎮(zhèn)同安村委作為再造“合法身份”的利用對象。經(jīng)過一番操作，劉招華得到了 安村委為其出具的，用于到公安部門辦理戶口的“補登”證明，并據(jù)此辦理了“合法”的居民戶口，各“李森青”。由此，劉招華便取得了桂林境內(nèi)“合法”身份，為其在桂林近五年的逃亡及洗錢之路打開了綠色通道。
第二步，大造投資聲勢，實際投資卻不大。從2001年開始，劉招華、向龍勝、臨桂當?shù)卣笏链祰u要拯救瀕危植物紅豆杉，批量獲取具有抗癌作用的紅豆杉提取液——紫砂醇，并附屬生產(chǎn)提取“洋蔥素”，為此他在桂林成立了“桂林勝康天然生物研究所”，并注資100萬元在桂林成立了“桂林市森森生物科技有限公司”，依托公司開發(fā)種植紅豆杉和洋蔥。2001年初，劉招華在龍勝縣平等鄉(xiāng)投資300萬元開發(fā)了種植面積達1千6百畝的紅豆杉林場。次年2月，在劉招華的游說下，臨桂縣政府同意劉招華的森森公司擁有對該縣鳳凰林場70年整體租賃經(jīng)營權(quán)。在協(xié)議上，劉招華承諾第1年投入1.3完成紅豆杉種植及深加工廠房建設(shè)，3年內(nèi)完成總投資3億元。協(xié)議簽訂后，劉招華將異地制毒收入轉(zhuǎn)存在中行開立的化名為“魯濤”的個人結(jié)算賬戶上，然后在2003年2月13日至18口間，分3次把600萬元匯至臨桂縣財政預算外資金管理局賬上。此外，劉招華還宣稱將在臨桂縣兩江傎白巖村投資8000萬元建洋蔥種植基地，并建提取“洋蔥素”工廠一座。當時新華網(wǎng)廣西頻道報道稱，該龍頭企業(yè)的啟動，將帶動兩江鎮(zhèn)在一兩年內(nèi)發(fā)展洋蔥種植1萬畝，使兩江成為洋蔥之鄉(xiāng)，年創(chuàng)利稅800萬元以上。經(jīng)過一番大造聲勢后，劉招華順理成章地成為臨桂縣乃至桂林市政府的座上賓，政府把森森公司樹為招商引資的成功典范。但從公安經(jīng)偵部門了解到，劉招華在桂林投資實際上是雷聲大、雨點小，并且從2003年下半年開始，停止了項目資金的投入。鳳凰林場工人介紹，劉招華不但沒有在紅豆杉提取液工廠的建設(shè)上采取任何行動，而且連紅豆杉幼苗的施肥護理也省去了。兩江鎮(zhèn)的洋蔥項目建設(shè)也無實質(zhì)性進展，“我們打電話催促他早日進駐，他總是推說資金還沒到位，再往后，就發(fā)現(xiàn)他換了手機號碼，而且是不斷地換”。一位政府工作人員回憶說。到2005年劉招華在桂林再次敗露出逃，其投資共約一千萬元。
第三步，醞釀更大的制毒洗錢陰謀。據(jù)當?shù)毓步?jīng)偵部門掌握的情況，大毒梟劉招華之所以選擇龍勝縣平等鄉(xiāng)作為其紅豆杉種植基地，主要是看中該鄉(xiāng)處于偏遠大深山，是瑤胞居住區(qū)。同時劉招華還在臨桂縣距鳳凰林場不遠一偏僻處開發(fā)了一個大巖洞，以上兩處正是劉招華認為比較理想的制造毒品基地，但其制毒洗錢的陰謀最終并未得逞。
簡述劉招華制毒案對招投資領(lǐng)域反洗錢的啟示。

2007年2月26日，人行杭州中心支行收到浙江省郵政儲匯局的重點可疑交易報告，反映其轄屬紹興嵊州市郵政局儲匯分局出現(xiàn)短期內(nèi)較多用戶向同一異地個人賬戶（戶名“王××”）集中匯款的情況，且匯款行為反映出諸多疑點，如匯入地集中、匯款金額均為2000元整數(shù)倍等，且有客戶聲稱其匯款為具有高返利性的投資。杭州中心支行對郵政儲匯局的報告非常重視，指導其深入調(diào)查賬戶持有人背景及交易情況。經(jīng)查證，該賬戶于2006年12月25日開立于大連某郵政儲蓄所，截至2007年2月26日，該賬戶共發(fā)生異地匯入及取款業(yè)務金額分別達到620萬元和550萬元，匯款地點主要集中在浙江紹興嵊州市、新昌縣。經(jīng)過對交易特征的分析和匯款儲戶的了解，人行杭州中心支行初步判斷該賬戶可能涉嫌通過傳銷方式進行非法集資。在上報可疑交易報告的同時，該行繼續(xù)對該交易的有關(guān)情況進行了持續(xù)的資金監(jiān)測，并在轄內(nèi)組織開展了大量的行政調(diào)查。對調(diào)查獲知的各項信息匯總分析后發(fā)現(xiàn)，與“王××”及隨后出現(xiàn)的“呂××”等人有關(guān)的可疑交易涉嫌非法傳銷、許諾高額獲利非法集資等情況，并且出現(xiàn)匯款人員由紹興轄屬的嵊州市、新昌縣向麗水市轄屬的松陽縣、遂昌縣擴散的情況。鑒于案情重大、涉及資金金額巨大，而收款人均為外省人員，一旦攜款潛逃，將給涉案群眾帶來巨大沖擊。7月6日，由浙江省公安廳統(tǒng)一部署，由紹興轄內(nèi)的嵊州市和麗水轄內(nèi)的遂昌縣公安局分別立案偵查。經(jīng)初步查明，嵊州市和麗水市兩地涉案資金分別達到3400余萬元和1100余萬元，參與群眾近千人，涉案犯罪嫌疑人20余人。
簡述反洗錢部門在案件查處中應做的主要工作。

一次毒品交易調(diào)查發(fā)現(xiàn)，毒品銷售聚斂的現(xiàn)金被帶到邊蜀上的一個換匯點，在那里小額面值的大量金錢兌換成外匯，而后一袋袋的現(xiàn)金被帶出邊境，用于在國外購買制毒原料。
進一步的調(diào)查確認了一項計劃，在這項計劃中，非法所得資金以假名存儲在已被洗錢人控制的換匯點的賬戶中。通過搜查其住所發(fā)現(xiàn)，這個換匯點沒有保留現(xiàn)金交易的詳細記錄。在這項調(diào)查中，三個人以洗錢的罪名受到指控。
簡述在本案中我們應吸取的教訓

一個S國公民在M國被逮捕，涉嫌沒有執(zhí)照進行銀行業(yè)務。調(diào)查顯示這個人有近四年的時間里一直運營著非正式的轉(zhuǎn)匯系統(tǒng)（hawala）。其他三個已經(jīng)離開M國的人被認為是其同伙。
賬款通過在M國和S國之間的汽車零部件進出口貿(mào)易來結(jié)算。A公司以特定的價格從M國向S國的進口商出口汽車零件。S國的進口商直接支付手續(xù)費的50%給M國的出口商。Hawala則支付另外一半費用。作為回報，S國的進口商支付價格的50%給S國的集團賬戶來平衡收支。支付用當?shù)刎泿虐凑沼欣谑盏椒絹碇Ц?，因此集團一定可以通過此交易獲得一定的利潤。
簡述在本案中我們應吸取的教訓

在過去三年的時間里，由不同銀行提交的對于一個出生于南亞的N國公民的多個涉嫌洗錢的報告引發(fā)了此次調(diào)查。盡管嫌疑人只是經(jīng)營一個年營業(yè)額在15萬美元左右的小公司，但是每年流經(jīng)他私人賬戶的金額卻在170萬至350萬美金之間。
調(diào)查顯示該嫌疑犯的公司是一個國際地下銀行設(shè)在N國的總部。該國際地下銀行在中亞以及歐洲國家都有分支機構(gòu)，并且在N國有14個連鎖分支。除了被印巴裔人士用于轉(zhuǎn)移小額的資金以接濟留在國內(nèi)的親友——hawala系統(tǒng)的一個傳統(tǒng)用途——這個不合法的銀行體系被用于販賣人口至歐洲轉(zhuǎn)移資金。嫌疑人以及一個分行的經(jīng)理被逮捕了，其在整個N國一些房產(chǎn)被搜查。嫌疑人被罰款大約35萬美金，同時大約14萬美元的現(xiàn)金被沒收以備罰款。嫌疑人以及涉案的分行經(jīng)理被判處販賣人口罪，該指控自動剝奪其對已沒收現(xiàn)金的認領(lǐng)權(quán)。
簡述在本案中我們應吸取的教訓