問答題
【論述題】2007年7月30日市行到A網(wǎng)點進行現(xiàn)場檢查,檢查情況如下:(1)柜員李某使用的"存單(折)專用章3號、業(yè)務(wù)清訖章3號"未在《印章保管使用登記簿》上登記,只在會計要素系統(tǒng)中發(fā)放給柜員使用。(2)核對會計要素系統(tǒng),發(fā)現(xiàn)存單(折)專用章2號、業(yè)務(wù)清訖章2號由柜員張某使用,《印章保管使用登記簿》登記與實物保管人為王某。(3)趙某臨時離柜,查看其放在桌上的已處理業(yè)務(wù)憑證,發(fā)現(xiàn)三張現(xiàn)金支票未加蓋業(yè)務(wù)清訖章。經(jīng)查,存單(折)專用章3號、業(yè)務(wù)清訖章3號為網(wǎng)點負責(zé)人7月27日(星期五)到支行開會時在支行營業(yè)部領(lǐng)取。問:該網(wǎng)點印章領(lǐng)取、使用時存在什么問題?
答案:
(1)支行業(yè)務(wù)部門發(fā)放印章時沒有遵守雙人簽領(lǐng)制度。
(2)網(wǎng)點領(lǐng)回印章未及時在《印章保管使用登記簿》上詳細記載...