單項選擇題

()是反映現(xiàn)金和銀行存款科目當(dāng)日借貸方發(fā)生額及余額情況的報表。

A.現(xiàn)金和銀行存款日記賬
B.資金日報表
C.資金余額表
D.現(xiàn)金和銀行存款總賬

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