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各級經(jīng)營機構(gòu)對中、低風險等級的客戶至少每季審核一次,在持續(xù)關(guān)注的基礎上,根據(jù)客戶洗錢風險評定依據(jù)的變化情況適時調(diào)整客戶洗錢風險等級。
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判斷題
會計主辦人員應每月關(guān)注掛賬賬戶的余額,會計暨合規(guī)主管或會計負責人應至少每季一次核對掛賬細項,避免非正常掛賬,或是掛賬款項未及時清理造成了客戶資金的延誤等不良后果。
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判斷題
錯賬沖正影響計息的,應計算應加、應減積數(shù),并對積數(shù)進行相應調(diào)整,涉及存、貸款科目的還應相應調(diào)整計提科目。
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