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A.任職資格申請(qǐng)材料的基本內(nèi)容
B.職務(wù)變更情況
C.與該人員相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)提示函和監(jiān)管談話記錄
D.離任審計(jì)報(bào)告
A.違規(guī)行為較輕，沒(méi)有造成危害的，免于處罰
B.保險(xiǎn)公司整改及時(shí)，處理到位，主動(dòng)消除或者減輕違規(guī)行為危害后果的，可酌情減輕或免于處罰
C.配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)查處違規(guī)行為有立功表現(xiàn)的，從輕或者減輕處罰
D.對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不追究責(zé)任或不認(rèn)真組織整改的，依法從重處罰
A.要求審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行說(shuō)明
B.聽取審計(jì)對(duì)象的陳述
C.委托外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行復(fù)核審計(jì)，審計(jì)費(fèi)用由保險(xiǎn)公司承擔(dān)
D.立案調(diào)查
最新試題
領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任是指審計(jì)對(duì)象在其任期內(nèi)對(duì)其職權(quán)范圍內(nèi)負(fù)有直接責(zé)任以外的管理責(zé)任。
對(duì)保險(xiǎn)集團(tuán)公司下屬保險(xiǎn)子公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司董事長(zhǎng)和總經(jīng)理進(jìn)行審計(jì)的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)實(shí)施。
中國(guó)保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將保險(xiǎn)公司董事及高級(jí)管理人員審計(jì)報(bào)告納入高級(jí)管理人員信息系統(tǒng)進(jìn)行歸檔管理。
保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（）可以對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)每（）開展發(fā)洗錢內(nèi)部審計(jì)、反洗錢內(nèi)部審計(jì)可以是專項(xiàng)審計(jì)或者與其他審計(jì)項(xiàng)目同時(shí)進(jìn)行。
保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（）應(yīng)確保內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性及履職所需資源與權(quán)限。內(nèi)部審計(jì)部門和內(nèi)部審計(jì)人員履職所需的資源，包括經(jīng)審計(jì)委員會(huì)批準(zhǔn)的內(nèi)部審計(jì)預(yù)算和人力資源計(jì)劃，以及必要的辦公場(chǎng)地、系統(tǒng)、設(shè)備等。
董事及高級(jí)管理人員審計(jì)不包括（）。
離任審計(jì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)人員變動(dòng)情況及時(shí)進(jìn)行，原則上實(shí)行先審計(jì)后離任的原則。確有理由不能事先審計(jì)的，應(yīng)當(dāng)在審計(jì)對(duì)象離任5個(gè)月內(nèi)完成審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告。聘用外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)的，可適當(dāng)延長(zhǎng)審計(jì)時(shí)間，但最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。
保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)將董事及高級(jí)管理人員審計(jì)報(bào)告列入審計(jì)對(duì)象的人事信息管理，作為對(duì)其考核、任用、獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。
對(duì)保險(xiǎn)公司董事及高級(jí)管理人員進(jìn)行審計(jì)時(shí)，其他審計(jì)項(xiàng)目已經(jīng)審計(jì)過(guò)的內(nèi)容，原則上可以借鑒其審計(jì)結(jié)論，不再重復(fù)審計(jì)，但有線索表明原有審計(jì)工作可能存在瑕疵的除外。