上市公司并購重組的相關業(yè)務中,以下關于財務顧問的說法正確的有()。
Ⅰ財務顧問的工作檔案和工作底稿應當真實、準確、完整,保存期不少于10年
Ⅱ對實施重大資產重組且不構成借殼上市的上市公司,獨立財務顧問持續(xù)督導期間應當自本次重大資產重組實施完畢之日起不少于1個會計年度
Ⅲ上市公司收購中,上市公司董事會聘請的獨立財務顧問應在收購完成后12個月內持續(xù)督導收購人依法行使股東權利
Ⅳ對實施重大資產重組構成借殼上市的上市公司,獨立財務顧問持續(xù)督導期間應當自證監(jiān)會核準該重大重組之日起不少于3個會計年度
Ⅴ對實施重大資產重組構成借殼上市的上市公司,獨立財務顧問持續(xù)督導期間應當自
本次重大資產重組實施完畢之日起不少于3個會計年度
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
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下列屬于上市公司重大資產重組內幕信息知情人的有()。
Ⅰ上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員
Ⅱ重大資產重組的交易對方及其關聯(lián)方
Ⅲ交易對方及其關聯(lián)方的董事、監(jiān)事、高級管理人員或者主要負責人
Ⅳ交易各方聘請的證券服務機構及從業(yè)人員
A.Ⅰ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
關于上市公司收購的持續(xù)監(jiān)管和收購完成后的股權轉讓,下列說法錯誤的有()。
Ⅰ派出機構發(fā)現(xiàn)實際情況與收購人披露的內容存在重大差異的,對收購人及上市公司予以重點關注,責令收購人提前終止財務顧問督導期,并進行依法查處
Ⅱ在持續(xù)督導期間,財務顧問與收購人不得解除合同
Ⅲ在上市公司收購中,收購人持有的被收購公司的股份,在收購完成后12個月內不得轉讓
Ⅳ在上市公司收購行為完成后12個月內,收購人聘請的財務顧問應當在每季度前3日內就上一季度對上市公司影響較大的投資、購買或者出售資產、關聯(lián)交易、主營
業(yè)務調整以及董事、監(jiān)事、高級管理人員的更換、職工安置、收購人履行承諾等事
項向派出機構報告
Ⅴ收購人在被收購公司中擁有權益的股份在同一實際控制人控制的不同主體之間進行轉讓不受12個月的限制,但應當遵守豁免申請的有關規(guī)定
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
李某和王某為A公司的大股東,若其分別將所持A公司部分股份轉讓給C公司,并導致C公司在B公司擁有權益的股份達到B公司全部已發(fā)行股份的33%,同時L集團擁有C公司的控制權。下列關于各信息披露義務人的表述正確的有()。
ⅠL集團作為實際控制人,以及其支配的C公司,應配合B公司,真實、準確、完整披露有關上市公司實際控制人發(fā)生變化的信息
ⅡL集團、C公司未履行報告、公告義務,B公司應當自知悉之日起3日內作出報告和公告
ⅢB公司就實際控制人發(fā)生變化的情況予以公告后,L集團仍未披露的,B公司董事會應當向L集團和C公司查詢,必要時可以聘請財務顧問進行查詢,并將查詢情況向中國證監(jiān)會、派出機構和證券交易所報告
Ⅳ若L集團拒不履行報告、公告義務,證監(jiān)會將依法對其進行查處
ⅤB公司知悉實際控制人發(fā)生較大變化而未能將有關實際控制人的變化情況及時予以報告和公告的,中國證監(jiān)會有權責令其改正
A.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
李某和王某為A公司的大股東,若其分別將所持A公司部分股份轉讓給c公司,并導致C公司在B公司擁有權益的股份達到B公司全部已發(fā)行股份的33%,同時L集團擁有C公司的控制權,則下列表述正確的有()。
Ⅰ由于C公司擁有權益的股份已超過B公司已發(fā)行股份的30%,因此將觸發(fā)對B公司其他股東股份的全面要約收購
Ⅱ由于C公司擁有權益的股份已超過B公司已發(fā)行股份的30%,因此成為B公司的實際控制人
Ⅲ如果C公司預計無法在該項事實發(fā)生之日起30日內發(fā)出要約,則應將其所擁有權益的Ⅱ公司的股份減持至30%或30%以下,并自減持之日起2個工作日內予以公告
Ⅳ如果C公司將其所持股份減持至30%或30%以下之后,擬繼續(xù)增持B公司的股份,可以采取協(xié)議方式
ⅤC公司應當按照上市公司收購權益披露的有關規(guī)定辦理
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
如果A公司成為B公司的第一大股東,A公司有子公司從事與B公司相同的生產銷售,A公司準備在收購完成后,對子公司及B公司的業(yè)務進行整合,并改選公司董事會,則下列表述正確的有()。
ⅠA公司應提供具備規(guī)范運作上市公司的管理能力的說明
ⅡA公司應提供對上市公司后續(xù)發(fā)展計劃的可行性說明,但無需就管理上市公司的能力進行說明
ⅢA公司應提供避免同業(yè)競爭等利益沖突、保證B公司經營獨立性的說明
Ⅳ因為A公司自身并不從事與B公司相同的業(yè)務,因此無需就同業(yè)競爭、保證獨立性等問題提供說明
ⅤA公司不可進行業(yè)務整合,不能改選董事會,要保證B公司經營的獨立性
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
關于預受要約的規(guī)定,下列敘述正確的有()。
Ⅰ預受股東應當委托證券公司辦理預受要約的相關手續(xù)
Ⅱ收購人應當親自向證券登記結算機構申請辦理預受要約股票的臨時保管
Ⅲ收購期限屆滿,發(fā)出部分要約的收購人,應當按照收購要約約定的條件購買被收購公司股東預受的股份
Ⅳ在要約收購期限屆滿3個交易日前,預受股東可以委托證券公司辦理撤回預受要約的手續(xù)
Ⅴ在要約收購期限屆滿前3個交易日內,預受股東不得撤回其對要約的接受
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
關于收購要約有效期的規(guī)定,下列敘述正確的有()。
Ⅰ收購要約約定的收購期限不得少于30日,并不得超過60日,出現(xiàn)競爭要約的除外
Ⅱ在收購要約約定的承諾期限內,收購人不得撤銷其收購要約
Ⅲ采取要約收購方式的,收購人發(fā)出公告后至收購要約期屆滿前,不得賣出被收購公司的股票,不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買入被收購公司的股票
Ⅳ收購要約期屆滿前15日內,收購人不得更改收購要約條件,出現(xiàn)競爭要約的除外
Ⅴ出現(xiàn)競爭要約時,發(fā)出初始要約的收購人變更收購要約距初始要約收購期限屆滿不足20日的,應當延長收購期限
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
收購人甲以證券方式支付收購一家上市公司的價款,下列各項符合要求的有()。
Ⅰ甲以證券支付收購價款,并提供該證券的發(fā)行人最近3年未經審計的財務會計報告
Ⅱ甲以其控股的一家在上海證券交易所上市交易的公司B的股份作為支付收購價款,在作出要約收購提示性公告的同時,將用于支付的90%證券交由證券登記結算機構保管
Ⅲ甲以在證券交易所上市的債券支付收購價款的,該債券的可上市交易時間僅剩余一個半月
Ⅳ甲以未在證券交易所上市交易的證券支付收購價款的,同時提供現(xiàn)金方式供被收購公司的股東選擇,并詳細披露相關證券的保管、送達被收購公司股東的方式和程序安排
Ⅴ甲以證券支付收購價款,應當提供該證券的發(fā)行人最近3年經審計的財務會計報告、證券估值報告
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
以下情形中,投資者應自事實發(fā)生之日起3日內編制權益變動報告書,向證監(jiān)會、交易所提交書面報告,通知上市公司,并予公告的有()。
Ⅰ通過證券交易所的證券交易,投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的5%
Ⅱ投資者及其一致行動人通過證券交易所的證券交易擁有權益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的5%之后又繼續(xù)增持5%
Ⅲ通過協(xié)議轉讓方式,投資者及其一致行動人在一個上市公司中擁有權益的股份一次增至7%
Ⅳ投資者及其一致行動人通過行政劃轉的方式在一個上市公司中擁有權益的股份一次增至6%
Ⅴ因上市公司減少股本導致投資者及其一致行動人在一個上市公司中擁有權益的股份一次增至8%
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
最新試題
某外國投資者擬對上市公司進行戰(zhàn)略投資,下列說法正確的有()。Ⅰ3年內不轉讓取得的上市公司A股股份Ⅱ其境外實有資產總額為1億美元,其母公司管理的境外實有資產總額為4億美元Ⅲ通過上市公司定向發(fā)行方式進行戰(zhàn)略投資的,在取得商務部就其對上市公司進行戰(zhàn)略投資的原則批復函后,由戰(zhàn)略投資者向中國證監(jiān)會報送定向發(fā)行申請文件,中國證監(jiān)會依法予以核準Ⅳ通過協(xié)議轉讓方式進行戰(zhàn)略投資的,在取得商務部就其對上市公司進行戰(zhàn)略投資的批準后,由戰(zhàn)略投資者向中國證監(jiān)會報送上市公司收購報告書及相關文件,經中國證監(jiān)會審核無異議后向證券交易所辦理股份轉讓確認手續(xù)、向證券登記結算機構申請辦理登記過戶手續(xù)
外國投資者以股權并購境內公司所涉及到的股權的說法,正確的有()。Ⅰ外國投資者應當聘請在中國注冊登記的中介機構擔任顧問Ⅱ外商投資公司的股權不得用于出資Ⅲ房地產企業(yè)的股權不得用于出資Ⅳ已被設立質權的股權不得用于出資Ⅴ境內非上市公司股權不得用于出資
下列外國投資者2016年可以進行上市公司戰(zhàn)略投資的有()。Ⅰ外國法人機構境外實有資產總額1.5億美元,其母公司管理境外實有資產總額4億元Ⅱ2013年受到所在國監(jiān)管機構的重大處罰的境外上市公司Ⅲ境外實有資產總額3億美元的境外非上市公司Ⅳ外商投資有限合伙企業(yè),管理境外資產總額9億美元Ⅴ外國法人機構境外實有資產0.5億美元,母公司境外實有資產總額2億美元
上市公司發(fā)行股份購買資產并同時募集部分配套資金,下列說法正確的有()。Ⅰ募集資金用于支付本次并購交易中的現(xiàn)金對價Ⅱ募集資金用于支付本次并購交易稅費、人員安置費用等并購整合費用Ⅲ募集配套資金用于補充公司流動資金的比例不應超過交易作價的25%;或者不超過募集配套資金總額的50%,構成借殼上市的,不超過30%Ⅳ對于采用鎖價方式募集配套資金的重組項目,募集資金部分應當與發(fā)行股份購買資產部分一致,視為一次發(fā)行;對于詢價方式募集配套資金的重組項目,應當視為兩次發(fā)行,分別定價Ⅴ取消配套募集資金構成重組方案的重大調整
上市公司發(fā)行股份購買資產同時配套募集資金,以下說法正確的有()。Ⅰ募集配套資金比例不超過擬購買資產交易價格25%的,獨立財務顧問不需要保薦機構資格Ⅱ募集配套資金比例超過擬購買資產交易價格25%的,由證監(jiān)會發(fā)審委審核;不超過25%的,一并由并購重組審核委員會予以審核Ⅲ對于采用詢價方式募集資金的重組項目,募集資金部分與購買資產部分應當分別定價,視為兩次發(fā)行Ⅳ對于采用鎖價方式募集資金的重組項目,募集資金部分的發(fā)行價格應當與購買資產部分一致,視為一次發(fā)行,有關重組項目發(fā)行對象合計不超過10名Ⅴ申請人應在核準文件發(fā)出后12個月內完成有關募集配套資金的發(fā)行行為
外國投資者對上市公司進行戰(zhàn)略投資應符合的要求包括()。Ⅰ以協(xié)議轉讓、上市公司定向發(fā)行新股方式以及國家法律法規(guī)規(guī)定的其他方式取得上市公司A股股份Ⅱ投資可分期進行,首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的20%,但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經相關主管部門批準的除外Ⅲ取得的上市公司A股股份不得轉讓Ⅳ取得的上市公司A股股份5年內不得轉讓Ⅴ涉及上市公司國有股股東的,應符合國有資產管理的相關規(guī)定
有下列()情形之一的,不得收購公眾公司。Ⅰ收購人負有數(shù)額較大債務,到期未清償,且處于持續(xù)狀態(tài)Ⅱ收購人最近2年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為Ⅲ收購人最近3年有證券市場失信行為Ⅳ收購人為自然人的,存在《公司法》第146條規(guī)定的情形Ⅴ法律、行政法規(guī)規(guī)定以及中國證監(jiān)會認定的不得收購公眾公司的其他情形
在非上市公眾公司的收購,以下哪些屬于信息披露義務人?()Ⅰ被收購公司董事會Ⅱ擬競價收購3%股份的收購人Ⅲ擬出讓5%股份的股東Ⅳ擬協(xié)議收購25%股份的收購人
經并購重組委審核后獲得核準的重大資產重組實施完畢后,上市公司申請公開發(fā)行新股或者公司債券,重大資產重組前的業(yè)績在審核時可以模擬計算應符合的條件包括()。Ⅰ本次重大資產重組實施完畢后,上市公司和相關資產實現(xiàn)的利潤達到盈利預測水平Ⅱ進入上市公司的資產經營業(yè)務和經營資產獨立、完整,且在最近2年未發(fā)生重大變化Ⅲ進入上市公司的資產在進入上市公司前已在同一實際控制人之下持續(xù)經營2年以上Ⅳ進入上市公司的資產在進入上市公司之前實行獨立核算,或者雖未獨立核算,但與其經營業(yè)務相關的收入、費用在會計核算上能夠清晰劃分
某上市公司就并購重組事項于2014年8月由會計師事務所出具盈利預測報告,該報告載明被收購的乙公司2015年凈利潤將達到5000萬元,2015年乙公司經審計的凈利潤為3800萬元,若不屬于上市公司管理層事前無法獲知且事后無法控制的原因導致預測金額無法實現(xiàn),則應當在上市公司披露半年度報告的同時,在同一報刊上作出解釋,并向投資者公開道歉的有()。Ⅰ上市公司董事長、總經理Ⅱ并購重組項目的律師事務所Ⅲ并購重組項目的會計師事務所Ⅳ并購重組項目的財務顧問Ⅴ并購重組項目盈利預測審核報告的簽字會計師