某居民企業(yè)是設在西部地區(qū)的國家鼓勵類企業(yè)，在境外A、B兩國分別設有分支機構(gòu)，2015年和2016年發(fā)生以下經(jīng)濟事項：（1）2015年境內(nèi)所得500萬元，在A國的分支機構(gòu)取得生產(chǎn)經(jīng)營所得120萬元，A國公司所得稅稅率為40％；在A國取得特許權(quán)使用費所得30萬元，A國預提所得稅稅率20％；從B國分支機構(gòu)分回利潤40萬元，已在B國納稅12萬元。（2）2016年境內(nèi)所得650萬元，從A國分回股息紅利32萬元（已在A國繳納20％的預提所得稅），B國分支機構(gòu)當年出現(xiàn)經(jīng)營虧損25萬元。要求：分別計算2015年和2016年該企業(yè)匯總繳納的企業(yè)所得稅。

計算投資收益應調(diào)整的應納稅所得額。

計算該企業(yè)2015年度的應納稅所得額。

計算2017年境內(nèi)、外所得的應納所得稅額。

計算2017年度實際應繳納的企業(yè)所得稅。

計算資產(chǎn)減值損失準備金應調(diào)整的應納稅所得額并說明理由。

計算該企業(yè)全年應繳納的增值稅。

計算2017年境內(nèi)應納稅所得額。

計算高管王某6月份應繳納的個人所得稅。

計算公益性捐贈應調(diào)整的應納稅所得額。