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基金托管人應復核定期報告中的財務指標、凈值表現(xiàn)、收益分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內容,保證復核內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
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基金信息披露義務人在基金定期報告等公開披露信息文件中披露有關基金凈值表現(xiàn)時,應保證凈值表現(xiàn)編制所采用的數據準確、連貫和完整。
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基金僅更換名稱,基金原有投資目標、投資范圍、投資策略和選股標準等完全沒有變化時,原有基金的凈值表現(xiàn)不可以被用作新基金凈值的歷史記錄。
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