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A.設(shè)計缺陷
B.運(yùn)行缺陷
C.重大缺陷
D.重要缺陷
E.一般缺陷

A.設(shè)計缺陷
B.運(yùn)行缺陷
C.重大缺陷
D.重要缺陷
E.一般缺陷

A.設(shè)計完好的控制沒有按設(shè)計意圖運(yùn)行
B.執(zhí)行者沒有獲得必要授權(quán)
C.執(zhí)行者缺乏勝任能力
D.企業(yè)內(nèi)部授權(quán)不明
E.企業(yè)內(nèi)部權(quán)責(zé)不清

A.設(shè)計缺陷
B.運(yùn)行缺陷
C.重大缺陷
D.重要缺陷

A.內(nèi)部審計
B.內(nèi)部牽制
C.關(guān)鍵控制點
D.實質(zhì)性測試

A.企業(yè)的內(nèi)控政策與法律、法規(guī)相抵觸
B.內(nèi)部控制制度設(shè)計不夠完整、合理，無法貫徹執(zhí)行
C.內(nèi)部控制制度無法實現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)
D.內(nèi)部控制制度完整且合法，并能實現(xiàn)企業(yè)的內(nèi)控目標(biāo)

A.影響整體控制目標(biāo)實現(xiàn)的多個一般缺陷的組合是否構(gòu)成重大缺陷
B.針對同一細(xì)化控制目標(biāo)所采取的不同控制活動之間的相互作用
C.針對同一細(xì)化控制目標(biāo)是否存在其他補(bǔ)償性控制活動
D.控制執(zhí)行者的勝任能力

A.設(shè)計缺陷
B.運(yùn)行缺陷
C.重大缺陷
D.重要缺陷

A.制定內(nèi)部控制缺陷標(biāo)準(zhǔn)
B.評估控制結(jié)果
C.記錄與報告
D.向行業(yè)監(jiān)管部門報告

A.日常監(jiān)督是專項監(jiān)督的基礎(chǔ)
B.專項監(jiān)督是日常監(jiān)督的有效補(bǔ)充
C.兩者應(yīng)當(dāng)有機(jī)結(jié)合
D.日常監(jiān)督和專項監(jiān)督是相互獨立的
E.若發(fā)現(xiàn)專項監(jiān)督需要經(jīng)常進(jìn)行，則有必要將其納入日常監(jiān)督