A.每一筆處理資料皆由部門經(jīng)理確認(rèn) B.處理完畢,需要簽名確認(rèn) C.業(yè)務(wù)異常中斷時(shí),系統(tǒng)會自動記錄,定期檢視 D.業(yè)務(wù)流程已經(jīng)做了明確的職能分工
A.討論審計(jì)的范圍 B.確定審計(jì)資源需求 C.選擇審計(jì)方法 D.審查審計(jì)客戶應(yīng)要求提供的證據(jù)
A.限制對計(jì)算設(shè)備的物理訪問 B.對交易和應(yīng)用程序日志進(jìn)行審查 C.在聘用IT人員之前執(zhí)行背景調(diào)查 D.在特定的一段時(shí)間無活動后,將用戶會話鎖定