出納或庫管員工作變動或臨時休假時，必須辦理移交手續(xù)。

一般存款賬戶只能在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立，沒有數(shù)量限制。

單位不可申請簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票，但可以簽發(fā)現(xiàn)金支票。

原始憑證金額有錯誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開或更正，更正處應(yīng)加蓋出具單位印章。

注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯款人應(yīng)與出資人的名稱一致。

假幣收繳時，使用紅色印油在假幣正、背面加蓋“假幣”戳記，開具“假幣收繳憑證”。

臨柜人員應(yīng)認(rèn)真處理查詢、查復(fù)。做到“有疑必查，有查必復(fù)，復(fù)必詳盡，切實處理”。

開立臨時存款賬戶在有效期內(nèi)的，存款人可申請進(jìn)行展期，但展期后的臨時存款賬戶有效期為首次展期之日不得超過2年。

銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，予以銷戶。

洗錢行為一般分為三個階段，一是處置階段，二是離析階段，三是歸并階段。