A.是，所有的政策及程序均由高級(jí)管理層制定 B.否，高級(jí)管理層只為下級(jí)人員制定政策及程序 C.是，政策及程序適用于組織的所有層級(jí) D.否，只有中層管理人員及其下級(jí)制定、使用政策和程序
A.某采購(gòu)代理投資公開上市的互助基金，而該基金的投資組合中包括公司某個(gè)供應(yīng)商的股票 B.采購(gòu)程序被設(shè)計(jì)良好。而且除非采購(gòu)監(jiān)事另有指示，這些程序一般得到遵守 C.由于2，000美元以上的采購(gòu)活動(dòng)需要兩個(gè)人的簽名，正常的經(jīng)營(yíng)性采購(gòu)都在1，000美元到2，000美元之間 D.事先編好號(hào)碼的空白采購(gòu)訂單在采購(gòu)部門內(nèi)部保管
A.組織管理層定期將部門實(shí)際業(yè)績(jī)與預(yù)算進(jìn)行比較 B.進(jìn)行數(shù)據(jù)處理的管理部門定期對(duì)不正常交易或大額交易編制例外報(bào)告，并隨時(shí)跟蹤調(diào)查其原因 C.數(shù)據(jù)處理的管理部門定期核對(duì)所提交事項(xiàng)的批控制與所處理事項(xiàng)的批控制總額 D.管理層已要求內(nèi)部審計(jì)對(duì)現(xiàn)金處理過程的控制程序開展定期審計(jì)
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