A、整體風(fēng)險是指客戶所處行業(yè)環(huán)境，實際控制人、管理層、經(jīng)營層的發(fā)展戰(zhàn)略、管理水平、經(jīng)營風(fēng)格，內(nèi)控制度設(shè)計與執(zhí)行等導(dǎo)致的風(fēng)險
B、整體風(fēng)險包括政策風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、組織形式風(fēng)險、經(jīng)營活動風(fēng)險、投融資活動風(fēng)險、實際控制人個人風(fēng)險等
C、對客戶的整體風(fēng)險進(jìn)行評價，一方面可以對客戶形成保整體認(rèn)識，另一方面對整體風(fēng)險很高的客戶可以提前放棄，減少不必要的工作效率浪費
D、對整體風(fēng)險的了解和判斷發(fā)生在保前盡職調(diào)查階段，風(fēng)險管理部可不予關(guān)注
E、風(fēng)險審查人員可通過與實際控制人、主要股東及關(guān)鍵管理人、中層干部座談和直接與員工交流、現(xiàn)場觀察等程序了解客戶基本情況及環(huán)境，從而評價項目整體風(fēng)險

A、一般可分為銷售與收款循環(huán)、采購與付款循環(huán)、存貨與倉儲循環(huán)、籌資與投資循環(huán)
B、各業(yè)務(wù)循環(huán)有嚴(yán)格的界線，彼此孤立并單獨進(jìn)行
C、在調(diào)查某一循環(huán)時應(yīng)兼顧其他循環(huán)的影響
D、某一個循環(huán)出了問題還不至于對企業(yè)造成多大的影響
E、根據(jù)企業(yè)的資本要素，業(yè)務(wù)循環(huán)可分為資金循環(huán)、物品循環(huán)、人才循環(huán)

A、在調(diào)查過程中如發(fā)現(xiàn)客戶提供的資料、發(fā)票、證照等存在偽造或篡改嫌疑，或某些合同（協(xié)議）條款已明顯發(fā)生了變化的，調(diào)查人員應(yīng)停止調(diào)查
B、對不同來源獲取的、或性質(zhì)不同的證據(jù)之間出現(xiàn)矛盾時，如非性質(zhì)嚴(yán)重的矛盾，調(diào)查人員應(yīng)追加調(diào)查程序，以了解事實真相、獲取最可靠的證據(jù)
C、若發(fā)現(xiàn)企業(yè)提供的財務(wù)報告、納稅申報表提供不全或虛假，調(diào)查人員應(yīng)立即終止調(diào)查
D、調(diào)查人員在調(diào)查取證時，應(yīng)兼顧成本與所獲取信息的有用性之間的關(guān)系，但不應(yīng)以獲取調(diào)查證據(jù)的困難或成本較高為由減少不可替代的調(diào)查程序
E、調(diào)查人員在調(diào)查取證時，如存在幾種憑證或依據(jù)都與某信息直接相關(guān)的情況時，應(yīng)對所有憑證或依據(jù)進(jìn)行調(diào)查

A、房屋建筑物抵押時必須辦理房產(chǎn)抵押登記和房產(chǎn)所附土地抵押登記
B、房產(chǎn)、土地屬共同所有的，所有共用人均須在抵押反擔(dān)保合同及相關(guān)法律文書上簽字并配合辦理抵押登記手續(xù)
C、個人居住用房抵押，應(yīng)要求抵押人及配偶出具本人及其家庭成員另有生活居所的證明及聲明
D、按揭剩余期限不長或剩余按揭款項不多的按揭房，應(yīng)辦理二次順位抵押登記
E、已經(jīng)抵押的房產(chǎn)、土地如具有剩余價值的，應(yīng)與被擔(dān)保人協(xié)商辦理剩余價值順位抵押

A、具備辦理抵押登記條件的反擔(dān)保標(biāo)的物必須辦理抵押登記；應(yīng)交付占有的必須交付保管或委托第三方監(jiān)管
B、對存在有瑕疵的反擔(dān)保標(biāo)的物，在對被擔(dān)保人的持續(xù)經(jīng)營、成長潛力、還款能力及還款意愿等進(jìn)行綜合判斷后可適當(dāng)接受，但應(yīng)做好要求控制措施
C、設(shè)置反擔(dān)保措施時，應(yīng)“物保人保”并用；對特別優(yōu)質(zhì)的客戶或特殊情況可僅設(shè)置保證方式
D、原則上主要反擔(dān)保措施的不動產(chǎn)抵押物價值應(yīng)不低于擔(dān)保金額的50%
E、反擔(dān)保物足值時可不設(shè)置保證人