甲公司是一家火力發(fā)電上市企業(yè)，2017年12月31日的股票價格為每股5元。為了對當(dāng)前股價是否偏離價值進行判斷，公司擬對企業(yè)整體價值進行評估，有關(guān)資料如下：
（1）甲公司2017年的主要財務(wù)報表數(shù)據(jù)：

（2）對甲公司2017年度的財務(wù)數(shù)據(jù)進行修正，作為預(yù)測基期數(shù)據(jù)。甲公司貨幣資金中經(jīng)營活動所需的貨幣資金額為銷售收入的1％，應(yīng)收款項、存貨、固定資產(chǎn)均為經(jīng)營性資產(chǎn)，應(yīng)付款項均為自發(fā)性無息負債。營業(yè)外收入和營業(yè)外支出均為偶然項目，不具有持續(xù)性。
（3）預(yù)計甲公司2018年度的售電量將增長2％，2018年及以后年度售電量將穩(wěn)定在2018年的水平。不再增長。預(yù)計未來電價不變。
（4）預(yù)計甲公司2018年度的銷售成本率可降至75％，2018年及以后年度銷售成本率維持75％不變。
（5）管理費用、經(jīng)營資產(chǎn)、經(jīng)營負債與銷售收入的百分比均可穩(wěn)定在基期水平。
（6）甲公司目前的負債率較高，計劃將資本結(jié)構(gòu)（凈負債／凈投資資本）逐步調(diào)整到65％，資本結(jié)構(gòu)在高于65％之前不分配股利，多余現(xiàn)金首先用于歸還借款。企業(yè)采用剩余股利政策分配股利，未來不打算增發(fā)或回購股票。凈負債的稅前資本成本平均預(yù)計為8％，以后年度將保持不變。財務(wù)費用按照期初凈負債計算。
（7）甲公司適用的企業(yè)所得稅稅率為25％，加權(quán)平均資本成本為10％。
（8）采用實體現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型估計企業(yè)價值，債務(wù)價值按賬面價值估計。
要求：

編制修正后基期及2018年度、2019年度的預(yù)計資產(chǎn)負債表和預(yù)計利潤表（結(jié)果填入下方表格中，不用列出計算過程），并計算甲公司2018年度及2019年度的實體現(xiàn)金流量。

F公司是一家商業(yè)企業(yè)，主要從事商品批發(fā)業(yè)務(wù)，該公司2017年實際和2018年預(yù)計的主要財務(wù)數(shù)據(jù)如下：

其他資料如下：
（1）F公司的全部資產(chǎn)均為經(jīng)營性資產(chǎn)，流動負債均為經(jīng)營性負債，長期負債均為金融性負債，財務(wù)費用全部為利息費用。估計債務(wù)價值時采用賬面價值法。
（2）F公司預(yù)計從2018年開始實體現(xiàn)金流量會以6％的年增長率穩(wěn)定增長。
（3）加權(quán)平均資本成本為12％。
（4）F公司適用的企業(yè)所得稅稅率為25％。
要求：

F公司是一家商業(yè)企業(yè)，主要從事商品批發(fā)業(yè)務(wù)，該公司2017年實際和2018年預(yù)計的主要財務(wù)數(shù)據(jù)如下：

其他資料如下：
（1）F公司的全部資產(chǎn)均為經(jīng)營性資產(chǎn)，流動負債均為經(jīng)營性負債，長期負債均為金融性負債，財務(wù)費用全部為利息費用。估計債務(wù)價值時采用賬面價值法。
（2）F公司預(yù)計從2018年開始實體現(xiàn)金流量會以6％的年增長率穩(wěn)定增長。
（3）加權(quán)平均資本成本為12％。
（4）F公司適用的企業(yè)所得稅稅率為25％。
要求：

F公司是一家商業(yè)企業(yè)，主要從事商品批發(fā)業(yè)務(wù)，該公司2017年實際和2018年預(yù)計的主要財務(wù)數(shù)據(jù)如下：

其他資料如下：
（1）F公司的全部資產(chǎn)均為經(jīng)營性資產(chǎn)，流動負債均為經(jīng)營性負債，長期負債均為金融性負債，財務(wù)費用全部為利息費用。估計債務(wù)價值時采用賬面價值法。
（2）F公司預(yù)計從2018年開始實體現(xiàn)金流量會以6％的年增長率穩(wěn)定增長。
（3）加權(quán)平均資本成本為12％。
（4）F公司適用的企業(yè)所得稅稅率為25％。
要求：