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存在銀收企未收的未達(dá)款項(xiàng),應(yīng)調(diào)增銀行對(duì)賬單的余額。
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銀行預(yù)留印鑒必須分別保管。
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借款原則是隨用隨借。
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庫(kù)存現(xiàn)金的總賬由會(huì)計(jì)人員承擔(dān),庫(kù)存現(xiàn)金的明細(xì)賬由出納來(lái)承擔(dān)。()
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一般存款賬戶可交存現(xiàn)金但不能支取現(xiàn)金。()
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盤盈的庫(kù)存現(xiàn)金屬于無(wú)法查明原因的,應(yīng)貸記營(yíng)業(yè)外收入。()
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庫(kù)存現(xiàn)金的限額由會(huì)計(jì)主管核定。()
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開(kāi)具發(fā)票的時(shí)候就在發(fā)票上蓋上發(fā)票專用章。()
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填寫支票的日期應(yīng)以阿拉伯?dāng)?shù)字填寫。()
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清點(diǎn)核對(duì)并單據(jù)后,再發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或假鈔的,應(yīng)出出納人員負(fù)責(zé)。()
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單位和個(gè)人在同城的各項(xiàng)結(jié)算業(yè)務(wù)都可以使用銀行本票。()
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