問(wèn)答題

【簡(jiǎn)答題】

甲股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“甲公司”)是一家在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開(kāi)轉(zhuǎn)讓股票的非上市公眾公司。截至2016年12月31日,甲公司的凈資產(chǎn)為1億元;最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)分別為100萬(wàn)元、260萬(wàn)元和300萬(wàn)元。2017年3月,甲公司董事會(huì)擬訂了以下幾種融資方案:
(1)向特定對(duì)象發(fā)行普通股。該方案的部分要點(diǎn)如下:①發(fā)行對(duì)象僅限于甲公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心員工,本次發(fā)行對(duì)象合計(jì)為40人;本次發(fā)行后,甲公司的股東累計(jì)為210人;②本次發(fā)行數(shù)量為2000萬(wàn)股,甲公司擬申請(qǐng)一次核準(zhǔn)、分期發(fā)行,即自中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以核準(zhǔn)之日起3個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行,首期發(fā)行數(shù)量為800萬(wàn)股,剩余數(shù)量在12個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。
(2)公開(kāi)發(fā)行公司債券。該方案的部分要點(diǎn)如下:①本次擬公開(kāi)發(fā)行公司債券4000萬(wàn)元,公司債券的期限為3年,每張面值100元,公司債券的年利率為5%;②甲公司擬申請(qǐng)一次核準(zhǔn)、分期發(fā)行,即自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起12個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行,剩余數(shù)量在36個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢;③本次公開(kāi)發(fā)行的公司債券擬由乙證券公司包銷。根據(jù)甲公司與乙證券公司簽訂的公司債券包銷意向書,公司債券的承銷期限為120天,乙證券公司在所包銷的公司債券中,可以預(yù)先購(gòu)入并留存公司債券1000萬(wàn)元;④由丙公司為本次發(fā)行提供擔(dān)保并擔(dān)任本次債券發(fā)行的受托管理人。
(3)非公開(kāi)發(fā)行公司債券。該方案的部分要點(diǎn)如下:①本次擬非公開(kāi)發(fā)行公司債券5000萬(wàn)元,公司債券的期限為3年,每張面值100元,公司債券的年利率為5%;②發(fā)行對(duì)象合計(jì)為40人,其中丁合伙企業(yè)認(rèn)購(gòu)100萬(wàn)元,該合伙企業(yè)的凈資產(chǎn)為800萬(wàn)元;甲公司的董事張某認(rèn)購(gòu)80萬(wàn)元,張某名下金融資產(chǎn)為200萬(wàn)元;③本次發(fā)行不進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。
要求:
根據(jù)上述內(nèi)容,分別回答下列問(wèn)題:

在甲公司董事會(huì)擬訂的公開(kāi)發(fā)行公司債券的方案中,有哪些不符合證券法律制度規(guī)定之處?并分別說(shuō)明理由。

答案: ①分期發(fā)行的總期限不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,公開(kāi)發(fā)行公司債券,可以申請(qǐng)一次核準(zhǔn),分期發(fā)行,自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起,發(fā)行人...
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【簡(jiǎn)答題】

甲股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“甲公司”)是一家在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開(kāi)轉(zhuǎn)讓股票的非上市公眾公司。截至2016年12月31日,甲公司的凈資產(chǎn)為1億元;最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)分別為100萬(wàn)元、260萬(wàn)元和300萬(wàn)元。2017年3月,甲公司董事會(huì)擬訂了以下幾種融資方案:
(1)向特定對(duì)象發(fā)行普通股。該方案的部分要點(diǎn)如下:①發(fā)行對(duì)象僅限于甲公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心員工,本次發(fā)行對(duì)象合計(jì)為40人;本次發(fā)行后,甲公司的股東累計(jì)為210人;②本次發(fā)行數(shù)量為2000萬(wàn)股,甲公司擬申請(qǐng)一次核準(zhǔn)、分期發(fā)行,即自中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以核準(zhǔn)之日起3個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行,首期發(fā)行數(shù)量為800萬(wàn)股,剩余數(shù)量在12個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。
(2)公開(kāi)發(fā)行公司債券。該方案的部分要點(diǎn)如下:①本次擬公開(kāi)發(fā)行公司債券4000萬(wàn)元,公司債券的期限為3年,每張面值100元,公司債券的年利率為5%;②甲公司擬申請(qǐng)一次核準(zhǔn)、分期發(fā)行,即自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起12個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行,剩余數(shù)量在36個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢;③本次公開(kāi)發(fā)行的公司債券擬由乙證券公司包銷。根據(jù)甲公司與乙證券公司簽訂的公司債券包銷意向書,公司債券的承銷期限為120天,乙證券公司在所包銷的公司債券中,可以預(yù)先購(gòu)入并留存公司債券1000萬(wàn)元;④由丙公司為本次發(fā)行提供擔(dān)保并擔(dān)任本次債券發(fā)行的受托管理人。
(3)非公開(kāi)發(fā)行公司債券。該方案的部分要點(diǎn)如下:①本次擬非公開(kāi)發(fā)行公司債券5000萬(wàn)元,公司債券的期限為3年,每張面值100元,公司債券的年利率為5%;②發(fā)行對(duì)象合計(jì)為40人,其中丁合伙企業(yè)認(rèn)購(gòu)100萬(wàn)元,該合伙企業(yè)的凈資產(chǎn)為800萬(wàn)元;甲公司的董事張某認(rèn)購(gòu)80萬(wàn)元,張某名下金融資產(chǎn)為200萬(wàn)元;③本次發(fā)行不進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。
要求:
根據(jù)上述內(nèi)容,分別回答下列問(wèn)題:

根據(jù)甲公司董事會(huì)擬訂的向特定對(duì)象發(fā)行普通股的方案,本次發(fā)行是否應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)?并說(shuō)明理由。

答案: 本次發(fā)行應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。根據(jù)規(guī)定,在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開(kāi)轉(zhuǎn)讓股票的非上市公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股票后股...
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【【簡(jiǎn)答題】】

甲股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“甲公司”)是一家在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開(kāi)轉(zhuǎn)讓股票的非上市公眾公司。截至2016年12月31日,甲公司的凈資產(chǎn)為1億元;最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)分別為100萬(wàn)元、260萬(wàn)元和300萬(wàn)元。2017年3月,甲公司董事會(huì)擬訂了以下幾種融資方案:
(1)向特定對(duì)象發(fā)行普通股。該方案的部分要點(diǎn)如下:①發(fā)行對(duì)象僅限于甲公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心員工,本次發(fā)行對(duì)象合計(jì)為40人;本次發(fā)行后,甲公司的股東累計(jì)為210人;②本次發(fā)行數(shù)量為2000萬(wàn)股,甲公司擬申請(qǐng)一次核準(zhǔn)、分期發(fā)行,即自中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以核準(zhǔn)之日起3個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行,首期發(fā)行數(shù)量為800萬(wàn)股,剩余數(shù)量在12個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。
(2)公開(kāi)發(fā)行公司債券。該方案的部分要點(diǎn)如下:①本次擬公開(kāi)發(fā)行公司債券4000萬(wàn)元,公司債券的期限為3年,每張面值100元,公司債券的年利率為5%;②甲公司擬申請(qǐng)一次核準(zhǔn)、分期發(fā)行,即自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起12個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行,剩余數(shù)量在36個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢;③本次公開(kāi)發(fā)行的公司債券擬由乙證券公司包銷。根據(jù)甲公司與乙證券公司簽訂的公司債券包銷意向書,公司債券的承銷期限為120天,乙證券公司在所包銷的公司債券中,可以預(yù)先購(gòu)入并留存公司債券1000萬(wàn)元;④由丙公司為本次發(fā)行提供擔(dān)保并擔(dān)任本次債券發(fā)行的受托管理人。
(3)非公開(kāi)發(fā)行公司債券。該方案的部分要點(diǎn)如下:①本次擬非公開(kāi)發(fā)行公司債券5000萬(wàn)元,公司債券的期限為3年,每張面值100元,公司債券的年利率為5%;②發(fā)行對(duì)象合計(jì)為40人,其中丁合伙企業(yè)認(rèn)購(gòu)100萬(wàn)元,該合伙企業(yè)的凈資產(chǎn)為800萬(wàn)元;甲公司的董事張某認(rèn)購(gòu)80萬(wàn)元,張某名下金融資產(chǎn)為200萬(wàn)元;③本次發(fā)行不進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。
要求:
根據(jù)上述內(nèi)容,分別回答下列問(wèn)題:

在甲公司董事會(huì)擬訂的公開(kāi)發(fā)行公司債券的方案中,有哪些不符合證券法律制度規(guī)定之處?并分別說(shuō)明理由。

答案: ①分期發(fā)行的總期限不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,公開(kāi)發(fā)行公司債券,可以申請(qǐng)一次核準(zhǔn),分期發(fā)行,自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起,發(fā)行人...
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【簡(jiǎn)答題】

甲股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“甲公司”)是一家在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開(kāi)轉(zhuǎn)讓股票的非上市公眾公司。截至2016年12月31日,甲公司的凈資產(chǎn)為1億元;最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)分別為100萬(wàn)元、260萬(wàn)元和300萬(wàn)元。2017年3月,甲公司董事會(huì)擬訂了以下幾種融資方案:
(1)向特定對(duì)象發(fā)行普通股。該方案的部分要點(diǎn)如下:①發(fā)行對(duì)象僅限于甲公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心員工,本次發(fā)行對(duì)象合計(jì)為40人;本次發(fā)行后,甲公司的股東累計(jì)為210人;②本次發(fā)行數(shù)量為2000萬(wàn)股,甲公司擬申請(qǐng)一次核準(zhǔn)、分期發(fā)行,即自中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以核準(zhǔn)之日起3個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行,首期發(fā)行數(shù)量為800萬(wàn)股,剩余數(shù)量在12個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。
(2)公開(kāi)發(fā)行公司債券。該方案的部分要點(diǎn)如下:①本次擬公開(kāi)發(fā)行公司債券4000萬(wàn)元,公司債券的期限為3年,每張面值100元,公司債券的年利率為5%;②甲公司擬申請(qǐng)一次核準(zhǔn)、分期發(fā)行,即自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起12個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行,剩余數(shù)量在36個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢;③本次公開(kāi)發(fā)行的公司債券擬由乙證券公司包銷。根據(jù)甲公司與乙證券公司簽訂的公司債券包銷意向書,公司債券的承銷期限為120天,乙證券公司在所包銷的公司債券中,可以預(yù)先購(gòu)入并留存公司債券1000萬(wàn)元;④由丙公司為本次發(fā)行提供擔(dān)保并擔(dān)任本次債券發(fā)行的受托管理人。
(3)非公開(kāi)發(fā)行公司債券。該方案的部分要點(diǎn)如下:①本次擬非公開(kāi)發(fā)行公司債券5000萬(wàn)元,公司債券的期限為3年,每張面值100元,公司債券的年利率為5%;②發(fā)行對(duì)象合計(jì)為40人,其中丁合伙企業(yè)認(rèn)購(gòu)100萬(wàn)元,該合伙企業(yè)的凈資產(chǎn)為800萬(wàn)元;甲公司的董事張某認(rèn)購(gòu)80萬(wàn)元,張某名下金融資產(chǎn)為200萬(wàn)元;③本次發(fā)行不進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。
要求:
根據(jù)上述內(nèi)容,分別回答下列問(wèn)題:

根據(jù)甲公司董事會(huì)擬訂的公開(kāi)發(fā)行公司債券的方案,甲公司可否向公眾投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券?并說(shuō)明理由。

答案: 甲公司不得向公眾投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券。根據(jù)規(guī)定,向公眾投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券的條件之一是,發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的...
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甲股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“甲公司”)是一家在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開(kāi)轉(zhuǎn)讓股票的非上市公眾公司。截至2016年12月31日,甲公司的凈資產(chǎn)為1億元;最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)分別為100萬(wàn)元、260萬(wàn)元和300萬(wàn)元。2017年3月,甲公司董事會(huì)擬訂了以下幾種融資方案:
(1)向特定對(duì)象發(fā)行普通股。該方案的部分要點(diǎn)如下:①發(fā)行對(duì)象僅限于甲公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心員工,本次發(fā)行對(duì)象合計(jì)為40人;本次發(fā)行后,甲公司的股東累計(jì)為210人;②本次發(fā)行數(shù)量為2000萬(wàn)股,甲公司擬申請(qǐng)一次核準(zhǔn)、分期發(fā)行,即自中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以核準(zhǔn)之日起3個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行,首期發(fā)行數(shù)量為800萬(wàn)股,剩余數(shù)量在12個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。
(2)公開(kāi)發(fā)行公司債券。該方案的部分要點(diǎn)如下:①本次擬公開(kāi)發(fā)行公司債券4000萬(wàn)元,公司債券的期限為3年,每張面值100元,公司債券的年利率為5%;②甲公司擬申請(qǐng)一次核準(zhǔn)、分期發(fā)行,即自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起12個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行,剩余數(shù)量在36個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢;③本次公開(kāi)發(fā)行的公司債券擬由乙證券公司包銷。根據(jù)甲公司與乙證券公司簽訂的公司債券包銷意向書,公司債券的承銷期限為120天,乙證券公司在所包銷的公司債券中,可以預(yù)先購(gòu)入并留存公司債券1000萬(wàn)元;④由丙公司為本次發(fā)行提供擔(dān)保并擔(dān)任本次債券發(fā)行的受托管理人。
(3)非公開(kāi)發(fā)行公司債券。該方案的部分要點(diǎn)如下:①本次擬非公開(kāi)發(fā)行公司債券5000萬(wàn)元,公司債券的期限為3年,每張面值100元,公司債券的年利率為5%;②發(fā)行對(duì)象合計(jì)為40人,其中丁合伙企業(yè)認(rèn)購(gòu)100萬(wàn)元,該合伙企業(yè)的凈資產(chǎn)為800萬(wàn)元;甲公司的董事張某認(rèn)購(gòu)80萬(wàn)元,張某名下金融資產(chǎn)為200萬(wàn)元;③本次發(fā)行不進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。
要求:
根據(jù)上述內(nèi)容,分別回答下列問(wèn)題:

在甲公司董事會(huì)擬訂的非公開(kāi)發(fā)行公司債券的方案中,有哪些不符合證券法律制度規(guī)定之處?并分別說(shuō)明理由。

答案:

丁合伙企業(yè)不具備合格投資者的資質(zhì)條件。根據(jù)規(guī)定,企事業(yè)單位法人、合伙企業(yè)的凈資產(chǎn)應(yīng)不低于人民幣1000萬(wàn)元。

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